财务BP

随着我国业务财务转型的逐步深化，国内财务同行对财务BP的专业理论与实践内容的需求也与日俱增。

到底什么是财务BP？财务BP的工作内容是怎样的？如何成长为优秀的财务BP等话题为广大财务人广泛关注。

财务BP作为未来财务发展的前沿领域，将会成为下一个时代的财务工作重点，是财务领域前沿，实操性强，也刚刚萌生的领域内容。

本书作为专注在财务BP领域的书籍，且旨在向国内财务同行体系化分享财务BP的体系。其中包括财务BP的介绍，工作内容，能力模型，组织转型等。与此同时，按照财务BP的胜任力三大领域（财务能力，业务能力，软实力）会分别介绍财务BP的实操领域内容与案例。可读性很强。

冯月思： 中国财务BP平台，悦财创始人。

87 曾任医疗世界500强事业部CFO，超过10年医疗企业财务、市场战略经验、团队管理经验等高管经验。对战略、市场、渠道运营有深刻理解。

87 资深财务业务伙伴（BP）:曾外派新加坡负责东南亚市场财务BP，中国多个事业部财务业务伙伴、财务一把手。深入参与战略，曾帮助重创业务在一年半的时间重回15%以上的高业绩成长。具有与不同风格的事业部总经理合作经验。

87 会计审计经验：丰富的职业经历，四大、财务共享中心、内控审计经验。

87 毕业于中山大学会计系，中国注册会计师（两年内完成考试），CFA二级。

87 著作：财务BP电子书，业务财务能力模型、业务财务胜任力模型等著作。是国际顶级业务财务平台FP&A trends全球阅读量 高的40篇文章的中国大陆作者；首席财务官，中国会计视野及20多家财务媒体转载过其文章，是国内具有影响力的业务财务理论和实务专家。

本书将回答以下问题：

财务BP到底是什么？怎么做？

财务BP需要哪些能力？如何发展进阶？

企业如何有效提收入、增效益、降风险？

财务如何定政策、配资源、带项目？

个人如何在专业能力、业务能力、软实力联合发力？

我国民企的业财与数字化转型，如何构建组织能力？

我的财务 BP之路

2013 年，我在一家国际 500 强的医疗公司工作，担任财务共享中心的会计主管。有一天，我的老板对我说：“月思，有一个财务 BP的机会，你要不要去试一试？”那时候，我不太清楚财务 BP 是做什么的。我的老板说，这是一个好机会，你可以去做更有意思的事情。不过根据公司规定，因为你没有任何财务分析的经验，内部转岗后，职级上你需要降级为高级分析员，薪资保持不变。那时候我还年轻，心想我好不容易做到了会计主管，怎么能降级呢？加上我对财务 BP 本身并不了解，我婉言谢绝了老板的好意。这是我第一次与财务 BP 擦肩而过。但是，从那以后，我开始对财务 BP 这个岗位产生了兴趣。这个岗位到底做什么工作？老板说是未来财务人的晋升路径，主要是从财务分析这条线通向财务总监（CFO），真的是这样吗？

慢慢地，我和公司的财务 BP 有了更多的沟通。当我真正了解了财务 BP 的工作之后，我发现，这个工作太有意思了，经常和业务部负责人打交道，可以参与许多的业务决策，和会计工作完全不一样。我追悔莫及，去找我的老板说：“老板，我想转财务 BP。”可惜，我的老板和我说：“机会转瞬即逝，目前没有机会了。”然而，想做财务 BP 的念头，却在我的心里生根发芽。我决定等待下一个机会，没想到这一等就是两年。那段时间，是我人生中很迷茫的一段日子，我不知道此生是否还有机会做财务 BP。每天早上，我在去公司的路上，坚持听英语新闻。为了积累财务 BP的经验，我主动请缨，在本职工作之外，担任共享中心财务分析项目的负责人；还带领团队花了一年多的时间，整合公司几大业务报表，完成共享中心报表分析团队的搭建工作。我心中有一个 BP 梦，那梦于我，那么远，但我一直默默努力着。

2015 年，公司兼并收购了一家行业巨头，人员流动开始变大，各种项目也轰轰烈烈地开展起来，财务 BP 的机会，正一步步朝我走来。有一天，我的老板对我说：“新加坡的 CFO 在亚太寻找一位财务BP，去新加坡工作，你要不要试一试？”我兴奋极了，去面试的时候，发现新加坡 CFO 是一位印度人，他的英文不容易听懂。还好这些年准备的英文，终于派上了用场。面试结束后，下午 4 点多，这位CFO 发信息给我，让我在第二天上午前设计一份指定内容的分析报表给他。他规定的分析内容，正好是这一年多我在报表项目中负责的部分内容，加上我和当地的财务 BP、会计经理都很熟悉，很快便要到了数据源。第二天，我把他要的分析报表发给了他。冥冥之中，这些年，我做的工作都没有白费。

4 个月后，新加坡老板通知我被录取了。这成为我财务人生的一个转折点。这位新加坡老板也成为我人生中一位重要的贵人。来到新加坡，我才发现这份工作远比我想象得更具挑战，也更有意思。在新加坡，许多财务 BP 都是四十多岁，他们不仅有着丰富的财务履历，更有着丰富的业务经历。他们每天都和业务负责人一起开会，是业务中的二三把手，深度参与企业的战略与运营。

在这里，我遇到了财务 BP 路上最重要的一位导师：我的第一位事业部负责人。他是一位帅气的法国男士，在做业务负责人之前，也是财务 BP 出身。他对我说：“月思，你不要把这个事业部的生意看成是我的，也不要把它看成是公司的，你就把它看成是你自己的。”跟他一起工作的日子，我常常一周工作 7 天，每天工作十几个小时。跟着他，学习他的报表分析思路、管理思路，和他一起琢磨不同的管理方式，成长飞快。

接下来的几年，我从一个财务人的工作中脱离出来，成为一个横跨财务和业务的管理者。我深爱管理，我享受那种陪伴业务负责人在生意场上赢得的成就感，以及成为人生挚友的喜悦。

2020 年 9 月 13 日，我创办了自媒体平台：悦财（公众号 ID:lovelovefinance）。在悦财的创刊号上，我写下了这样一段话：创建这个频道的初心，源于对人生使命的探寻。小说《夏洛的网》有一段经典名言：生命到底是什么啊？我们出生，我们活上一阵子，我们死去，一只蜘蛛，一生忙着捕捉和吃苍蝇是毫无意义的。通过帮助你，也许可以提升一点我生命的价值，谁都知道人活着该做一点有意义的事情。我想创建一个开放的平台，分享业务财务理论、实践、艰难时刻以及那些财务人的故事。

我从未想过，一个小小的自媒体，让我进入了更加广阔的天地之中。短短半年时间，悦财成长为中国财务 BP 领域的内容先锋，全网阅读量达 30 万。悦财的许多文章，曾被包括首席财务官、中国会计视野等国内 20 多家财务顶流媒体转载过。通过悦财，我也联结了上千名财务 BP、CFO 以及创始人。通过与他们的交流，我深入广阔的中国财务 BP 群体，了解了他们的故事、

辛酸与苦乐。

2021 年 3 月 3 日，悦财在全网首发了财务 BP 的电子书，也就是今天我们这本纸质书的前身。2021 年 5 月，铂略的朱滢瀛老师找到我，希望帮助我们出版财务 BP 的纸质书。我问朱老师，铂略为什么要做这样的项目？她说，铂略希望用自己的努力，为中国财务人做些实事。我很快答应朱老师尽快完成本书的编写。即使我本人能力有限，也有敢为天下先的担当，愿将财务 BP 的理论和实践加以汇总，和全国的财务同行探讨，共同推动中国业务财务事业的发展。

本书将围绕财务 BP 这一话题展开，具体来说主要关注两个话题：

①财务 BP 是什么？关注定义和边界：如何定义 BP，如何定义BP 的工作，如何定义 BP 与业务的关系，如何定义 BP 做得好与坏。

②财务 BP 怎么做？关注技巧、成长路径等话题：财务 BP 的每一项技能要如何做？财务 BP 的成长路径是怎样的？财务 BP 的组织是如何发展的，等等。

我想真诚地分享本书的写作原则，即非真实案例不用（当然，这里会有改写和缩编，也可能是多个案例的组合）。本书中我不仅选取了个人工作过程中的真实案例，也选取了我的朋友以及悦财群友的分享案例。希望能从更广阔的视角，分享基于实战总结的理论、最佳实践与人生故事。

在写书的过程中，首先我要感谢我的父亲。他常关心我的写作进度，并鼓励我将更多干货放入书中，在他老人家看来，著书立传乃人生之大事，马虎不得。其次，我要感谢我的先生以及悦财的核心读者审稿团队。这本书，有他们的一半。大家常常一起讨论，每一章节的背后，无不是审稿团队的审阅，探讨；这本书中的许多案例，也来自审稿团队的伙伴们。你们，用无私的行动，成就了此书。感谢铂略的老师们以及中国铁道出版社有限公司的编辑们，是你们的努力，让这本书与读者见面。

本书的宗旨是希望在读者读完这本书后，可以将这些内容运用到工作中。如果您能运用其中一个要点，对我们来说，已经足够。

谨以此书抛砖引玉，愿中国业务财务事业蓬勃发展；也愿读者有所收获，并对不足之处，多加包涵与指导。

冯月思

2021年5月于上海家中