从培训到体系：AEO认证就是贸易合规

本书以“进出口收发货人高级认证标准”为蓝本，将信用管理办法的核心精髓和认证标准融入到一起，拆解成框架、培训、内控体系、合规、硬件软件、贸易安全、供应链7大模块，将31项标准对应的内容融入7大模块之中，结合作者成功服务的企业项目实施中存在的瓶颈环节、认知误区等，以企业整改的视角拆解一家正常企业如何成功升级AEO认证。

邓彬彬，深圳市契合合规企业管理咨询有限公司项目顾问, 国际审核员注册协会主任审核员，曾长期担任大型制造企业进出口报关、供应链物流管理部门的负责人；系公众号“邓彬彬AEO”的主理人，社群贸易合规知识星球的发起人；专注于国际贸易课程研发、风险管理、AEO认证咨询辅导与贸易合规体系建设等领域；善于利用“清单管理方法与项目管理思维”推动企业完成进出口合规体系建设。

以体系的框架部署

以清单的形式完善

以内审的手法检核

AEO认证，经认证的经营者，自2014年年底正式在国内落地实施，已经过去多年。从AEO认证开始出现在国内，就受到各方高度关注。如何吃透AEO认证本质和认证标准条款，根据企业的不同类型、不同特点，建立对应流程和制度，并引导公司内部持续执行，困扰着很多企业从业人员。

2015年，我碰到一位从业20多年的外贸公司老板。当听完AEO认证政策背景和发展前景汇报后，她立即决定在内部启动AE0认证项目。因为这位公司负责人认为一旦加速通关速度，整个国际贸易供应链的交付速度会加快，将挽救陷入困境的诸多中小制造企业，降低进出口物流成本，这是一件利国利民的事情。她的话给我们很大的鼓舞，也是这些年支撑我们毫无保留分享项目积累、服务更多进出口企业的原动力。

我们深深感受到单个团队的力量太有限，很多企业在申请AEO认证中碰到困难的时候找不到方向。我们愿意将之前积累的项目总结分享出来。这些是体系框架，是认证思路，也是经验教训，能让部分企业少走一些弯路。书中没有堆砌太多法规法条，这些可以到海关总署官网下载。所有清单来源于项目的浓缩，企业可以根据实际情况拿来用。这本书更适合AEO认证项目小组团队成员实施项目时人手一本参考。为了方便使用，本书也专门准备了配套课件放到资料包中。本书不仅适用于新申请AEO认证的企业，也适用于已经通过AEO认证企业进行体系巩固和持续改进。

为什么要申请AEO认证？

申请AEO认证不仅仅是为了获得海关通关便利或国际互认，更是为了让企业争取到相对优势的竞争位置。目前AEO认证已经成为金字招牌，得到商界广泛认可。随着简政放权和信用社会建设进程不断加快，自律管理和自我约束机制是企业面对市场竞争最大的优势。而基于企业信用状况的AEO认证是建立自律管理规范的最好方式。在同等条件下，各地政府监管机构更愿意将补贴和优惠措施释放给受到严格审核的AEO认证企业。

AEO认证中所涉及的维持国际贸易稳定、防范国际贸易中断的风险、确保业务可持续性也具有现实意义。当下新冠肺炎疫情波及世界上大多数国家，运输中断、贸易通道不畅让更多进出口企业意识到供应链稳定的重要性。企业的风险和危机无处不在，就像悬在头顶的那把“达摩克利斯之剑”，很可能在意想不到的时间，在没有防备的时刻，突然降临。而时刻做好危机应急准备，应该是企业管理者的恒常之态。进出口风险管理和风险意识应该被更多企业重视，事实上，AEO认证条款不管是内部控制还是贸易安全，只要充分利用好，均具有极高的价值，能够切实推动企业管理水平提升。

如何申请AEO认证？

AEO认证是一个复杂的项目，涉及人力资源、进出口、供应链、物流、信息、安保等诸多部门，跨部门协作沟通难度大。为了达成目标，申请AEO认证的企业应成立项目小组，立足于公司业务实际，充分利用好内外部资源，以达成项目既定目标。AEO认证项目条目多，标准杂，但只要找到本质内核，实现它并不困难。尤其是认证标准中涉及的“有效落实”，企业应将标准与实际业务有机融合，找到关键平衡点，本书在不少章节给出了详细实施建议。“从培训到体系：AEO认证就是贸易合规”浓缩和提炼了AEO认证项目的关键要诀，帮助企业找到一条可行的路径。

本书一共分7章，主要阐述框架、培训、内部控制、合规、硬软件支撑、贸易安全和供应链7大模块。为了便于理解，本书以进出口收发货人AEO高级认证之路的视角为主，并附上高级认证与一般认证之间的差异分析对比。不管是进出口收发货人、报关企业、跨境电商、快件运营人，还是其他贸易形态的企业，AEO认证的基本思路是一致的，那就是遵循其业务本身规律，合规运营，不违反所属行业对应的法律法规，有序分工，拆解目标，将认证标准融入进出口业务活动中去，通过申请AEO认证获得相应的贸易便利化待遇。

本书主要呈现AEO认证基本框架和路线图，围绕“AEO认证就是贸易合规”这个核心，遵循从培训到体系的路线选择，帮助企业通过高质量的培训，构建贸易合规体系，并做到坚守价值、持续更新，最终实现构建与企业适应的贸易合规体系，并拿下AEO认证资质。AEO认证不是一蹴而就的，需要持续改进。企业希望短时间见效是不现实的，最后往往适得其反。

在本书的成书过程中，得到了各地进出口企业负责人、海关关员、贸易协会的大力支持。他们提供了大量数据、素材和案例，并给予全面的指导。AEO认证所倡导的关企互信、关企合作、促进贸易便利化在海关认证项目上得到了很好的体现。尤其在新冠肺炎疫情严重威胁国际货物交付供应链的情势下，海关企业管理部门的关员给予进出口企业大量技术支持，并创新各种方法支持企业复工复产，有力推动经济发展。事实上，AEO认证对于被认证企业和审核关员均是一次艰巨的挑战。如果关员能够理解企业的痛点，及时帮助企业疏导困难，达成监管者与监管对象之间的互信，则企业也能够创造更多外贸产值，吸纳更多就业人口，创造更大的社会价值。我们在认证项目中，与各地关员均有深度沟通，他们迫切期望企业建立规范流程、提升管理水平、做大做强逐步走向世界的拳拳之心让人印象深刻。有这一群关心企业的关员支持，我们有理由相信中国的进出口企业在未来能够获得更广阔的发展空间。

本书也得到了贸易合规知识星球和AEO认证训练营的朋友们的大力支持，包括雷晓明、修之壹、袁峰、李全、Rita、邓洪伟、徐颂、陈刚、李芳、谭凌云、陶佳、王树鑫、高上、刘英、严昌燕、陈庆联、甘佩、刘柳芳、唐建华、宋晓龙、谢慧宏、刘晖、黎玉润、帅勇、梁正、杨莉等近百位行业资深进出口从业人员，还有很多朋友给我们提了宝贵建议，在此表示感谢。

国际贸易进出口业务涉及面非常广，各行各业差别非常大，不同区域进出口企业作业规范也千差万别，很难用一套或几套现成的模板套用起来。近几年，一线边境口岸区域除了新疆，我们均有业务涉及。业务范围广泛、深入一线企业，让我们深感进出口领域是机遇与风险并存的，进出口企业稍不留意就可能掉入陷阱，本书中提示的诸多业务风险均是真实存在的。同时，我们也深深体会到跨境贸易领域的博大精深，自身知识储备不足，且限于篇幅和时间，很多地方多有错漏缺失，期待大家能够多提建议，便于未来持续改进。

“不畏浮云遮望眼”，困难只是暂时，我们希望进出口企业能够通过AEO认证项目，认识到一个崭新的基于信用的时代正在降临，通过自身的规范流程建设，打造与企业规模相适应的贸易合规体系，迎接更美好的明天！

邓彬彬

2020年3月于深圳