PowerBI 智能财务应用与实战从新手到高手

本书共分两个篇章，九章内容：
第一篇为基础篇，共分为三个章节。主要内容如下：
第1、2 章，讲述了财务信息化面临的困境、商业智能的应用前景，以及
PowerBI 工具沿革、架构、软件的安装以及PowerBI 账户的注册等；
第3、4 章，以合同管理模型的初步构架为范例，讲解了PowerBI 建模的基
础知识，并对建模步骤进行了细致地教学。
第二篇为财务应用篇，共分为五个章节。主要内容如下：
第5 章，聚焦于财务数据的获取。从常用财务软件构架、业务数据逻辑入手，
结合数据字典的应用，讲解如何从SQL Server、MySql 等财务软件后台数据库中
查找并导入分析所需数据，以及如何设置自动刷新以实现数据的及时监控；
第6 章，介绍时间智能在财务分析中的应用。重点讲解如何利用DAX 时间
智能函数创建财务分析所需的时期数（损益表）、时点数（资产负债表）指标；
第7、8 章，分别讲述预算管理、期间费用、税费管理等多个应用场景下，
如何完成建模分析工作；
第9 章介绍后期制作与分享。讲述了如何将PowerBI Desktop 中创建的模型
打包并通过PowerBI 服务进行分享，以及移动客户端的安装与使用等。

祝泽文：现任某国企财务总监，注册会计师、高级会计师、咨询工程师（投资）曾就职于多家集团企业、上市公司、央企，拥有生产制造、商业连锁、房地产、建筑等多行业财务管理经验。对Excel、Word等各类办公工具在企业财务中的应用有自己独到且深入的思考，对财务分析、全面预算及业财融合等领域也有大量的实战经验。

专业的财务知识+过硬的业务能力+精通办公工具==计财融合型人才
高效搭建数据分析模型
提供分析决策数据的方法与过程
轻松解决传统模式下信息孤岛效应带来的大量数据核对问题

随着以大数据、人工智能、移动互联网、云计算、物联网为代表的新技术的迅猛发展，及其与企业的业务、财务日益深度融合，现有的财务运作模式正在进行悄然而深刻的变革。

首先，伴随信息技术的不断深入应用，越来越多的基础财务工作将转为自动化完成，大量的中低级财务会计工作岗位将被取代；

其次，“数据”已然成为企业的一项核心资产，而财务部门作为企业的神经中枢，具有先天的数据优势。

面对时代带来的新挑战，以及坐拥的先天优势，财务人员如何破局？除了不断提升专业知识之外，强化数据分析能力，无疑是财务人员发展转型的重要路径之一。

那么，强化数据分析能力，我们该如何入手？

一方面，“工欲善其事，必先利其器”。无疑，素有“表哥”“表姐”之称的财务人员接触最多的数据分析工具当属Excel，而本书所讲述的PowerBI源自Excel，有着较低的进入门槛和转换成本，能够帮助我们快速提高生产力。

另一方面，提高财务人员的综合素质。从中国企业财务信息化近40年的历程来看，速度有待提高。当然，阻碍财务信息化的因素有很多。但不容置疑的是，要做好企业财务信息化建设，深入学习财务专业知识、掌握必要的IT技术以及强化对企业自身业务的了解，这三点缺一不可。

PowerBI属于自助式商业智能工具，只要您具备一定的Office软件操作技能，懂得业务，自己就可以轻松地搞定大部分原本需要专业IT人士才能解决的数据查询、报表生成问题。

通过PowerBI整合来源于不同系统的数据，可以轻松解决传统模式下信息孤岛效应带来的大量数据核对问题，从而极大地提高会计人员的工作效率和企业数据的准确性。

通过对积累数据的高效加工、利用、分析和挖掘，也将更好服务于公司治理，为企业财务—业务—战略一体化提供数据支撑与保障。本书共分两个篇章，九章内容：

第一篇为基础篇，共分为三个章节。主要内容如下：

第1、2 章，讲述了财务信息化面临的困境、商业智能的应用前景，以及

PowerBI 工具沿革、架构、软件的安装以及PowerBI 账户的注册等；

第3、4 章，以合同管理模型的初步构架为范例，讲解了PowerBI 建模的基

础知识，并对建模步骤进行了细致地教学。

第二篇为财务应用篇，共分为五个章节。主要内容如下：

第5 章，聚焦于财务数据的获取。从常用财务软件构架、业务数据逻辑入手，

结合数据字典的应用，讲解如何从SQL Server、MySql 等财务软件后台数据库中

查找并导入分析所需数据，以及如何设置自动刷新以实现数据的及时监控；

第6 章，介绍时间智能在财务分析中的应用。重点讲解如何利用DAX 时间

智能函数创建财务分析所需的时期数（损益表）、时点数（资产负债表）指标；

第7、8 章，分别讲述预算管理、期间费用、税费管理等多个应用场景下，

如何完成建模分析工作；

第9 章介绍后期制作与分享。讲述了如何将PowerBI Desktop 中创建的模型

打包并通过PowerBI 服务进行分享，以及移动客户端的安装与使用等。

本书最大特点是源于实务，基于脱敏的企业财务及业务数据撰写，希望能够

帮助广大财务人员快速了解PowerBI 数据分析工具并迅速转化为生产力。同时，

本书也适用于会计及税务师事务所、财务咨询顾问、企业管理、金融、投资等相

关行业及在职并想提高工作效率的职场人士、高等院校相关专业的学生等人员。

祝泽文

注册会计师

注册税务师

高级会计师

咨询工程师（投资）

2020 年2 月24 日

上篇　基础操作

第1 章　财务管理信息化的趋势与变革 .2

1.1　发展与变迁 . 2

1.1.1　财务管理的历史演进 .2

1.1.2　大数据时代发展变革 .3

1.2　理想与现实 . 4

1.3　方向与变革 . 5

1.3.1　合理分类，变废为宝 .5

1.3.2　分步实施，接口整合 .6

1.3.3　商业智能的应用前景 .7

第2 章　PowerBI 工具沿革与架构 .8

2.1　从Excel 到PowerBI 的嬗变 . 8

2.2　PowerBI 构架 . 9

2.2.1　产品构架 .9

2.2.2　PowerBI Desktop .10

2.2.3　PowerBI 服务（SaaS） .10

2.2.4　PowerBI Mobile（移动客户端） .11

2.2.5　PowerBI 报表服务器 .11

2.2.6　Excel 插件与PowerBI Desktop 的功能对应 .12

2.3　插件与软件的获取 .13

2.3.1　Excel 中BI 插件的启用 .13

2.3.2　PowerBI Desktop 下载 .14

2.4　账号注册及界面初识 .16

2.4.1　PowerBI 账号注册 .16

2.4.2　PowerBI Desktop 界面初识 .17

2.5　案例效果赏析 .22

第3 章　通过合同模型初识PowerBI .25

3.1　建模基础数据准备 .25

3.2　明确几个名词概念 .26

3.2.1　M 语言 .27

3.2.2　度量值、计算列与计算表 .28

3.2.3　DAX 数据分析表达式 .30

3.3　模型最终效果展示 35

3.4　数据的导入与清洗 36

3.4.1　使用查询编辑器导入和清洗数据 .36

3.4.2　从应用的步骤修改导入清洗过程 .40

3.4.3　PowerQuery 与DAX 公式结合创建项目层级 40

3.4.4　层次结构的深化与钻取效果 .53

3.4.5　创建层次结构报表方法总结 .61

3.4.6　输入参数数据 .62

3.5　日期表建立与应用 63

3.5.1　日期表的建立方法 .63

3.5.2　标记日期表 .72

第4 章　构建模型 75

4.1　建立模型关系 . 75

4.1.1　使用自动检测功能创建关系 .75

4.1.2　关系类型及交叉筛选器方向 .77

4.1.3　手动创建和修改关系 .78

4.2　生成往来款及账龄计算表 85

4.2.1　定义和修改相关参数 .85

4.2.2　使用SUMMARIZE 与新建列的方式计算往来款 86

4.2.3　计算往来款账龄 90

4.2.4　标记往来款结清状态 .94

4.3　模型最终关系 . 95

4.4　建立分析度量值 . 96

4.4.1　隐式度量值与显式度量值 .96

4.4.2　建立项目层级度量值 .99

4.4.3　在度量值中应用切片器 .101

4.4.4　度量值的分类管理方法与技巧 .107

4.4.5　往来款度量值的定义 .110

4.5　可视化报表 . 111

4.5.1　定义表头项目 . 111

4.5.2　定义可视化对象 .116

4.5.3　套用切换主题 .131

下篇　财务应用

第5 章　财务数据的获取 .136

5.1　常用软件的模式与架构 . 136

5.1.1　软件架构与关系型数据库 136

5.1.2　从数据库获取数据建模原理 .137

5.1.3　常用财务软件业务数据逻辑 .138

5.2　数据字典的获取与使用 . 140

5.2.1　数据字典获取途径 140

5.2.2　用友U8 数据字典分析 .140

5.3　从SQL Server 数据库获取数据 . 147

5.3.1　SQL Server 数据导入操作步骤 .147

5.3.2　科目、凭证及余额表导入思路及代码 .148

5.3.3　简要财务分析模型关系视图 .153

5.4　MySQL 数据库数据导入 154

5.4.1　MySQL 连接器插件的安装 .154

5.4.2　MySQL 数据导入步骤 155

5.5　数据刷新 . 158

5.5.1　手动刷新 .158

5.5.2　自动刷新 .159

第6 章　时间智能在财务分析中的应用 .168

6.1　时间智能函数分类 . 168

6.2　时期数（损益表）指标 . 171

6.2.1　本期发生数 171

6.2.2　本期累计数 176

6.2.3　上年同期数 182

6.2.4　指定期间数 184

6.2.5　数据增减及增减率指标 .186

6.3　时点数（资产负债表）指标 187

6.3.1　会计科目余额的计算 .187

6.3.2　如何进行科目的分组 .192

6.3.3　在PowerBI 中进行科目分组的过程 .199

6.3.4　报表项目余额的计算 .203

第7 章　预算管理 .205

7.1　计量单位转换 206

7.1.1　万元与元转换 .206

7.1.2　按列排序功能 .209

7.1.3　币种汇率转换 .210

7.2　预算值的设定 212

7.2.1　预算数据录入 .212

7.2.2　构建预算关系 .213.

7.3　预算对比分析 214

7.3.1　预算指标度量值 .214

7.3.2　预算差异值指标 .215

7.3.3　预算可视化控件 .216

7.4　预算进度跟踪 224

7.4.1　设定进度值的方法 .224

7.4.2　定义进度预算目标 .228

7.4.3　进度预算管理图表 .228

第8 章　费用监控与分析 .234

8.1　基础准备 . 234

8.1.1　导入素材 .235

8.1.2　建立结构 .242

8.1.3　费用分组 .247

8.1.4　搭建关系 .249

8.2　建立度量 . 249

8.2.1　本期度量值 .249

8.2.2　同比度量值 .251

8.2.3　环比度量值 .251

8.3　可视对象 .252

8.3.1　费用结构分析 .253

8.3.2　费用同比分析 .260

8.3.3　费用环比分析 .262

8.4　税费分析 .264

8.4.1　税费分组 .265

8.4.2　度量定义 .266

8.4.3　可视对象 .268

第9 章　后期制作与分享 .271

9.1　封面首页设计 .271

9.2　利用书签跳转 .274

9.2.1　添加设置书签 .275

9.2.2　按钮跳转报表 .276

9.2.3　报表跳转首页 .277

9.3　发布到网页版 .278

9.4　数据对外共享 .280

9.4.1　组织协作共享 .281

9.4.2　手机APP 共享 .281

9.4.3　网页链接共享 .285

9.4.4　导出PDF 传递 .286

后记 .289