赢在IPO

企业要想搭上资本的东风扬帆市场，往往面临诸多问题：IPO上市将给公司带来什么样的影响？公司的发展模式适合上市融资吗？融资渠道这么多，怎样挑选企业适合的上市方式？公司为了成功过会需要做好哪些准备？
这是一本完全站在企业角度，阐述企业IPO上市的一本通手册，涵盖企业上市不同阶段所需要做的准备、可能遇到的问题及解决方案，旨在帮助企业在A股主板、创业板、科创板、新三板精选层、港股及美股中，定位上市路径。即使有关北京证券交易所新规定的疑问，读者也可以在《赢在IPO 注册制下的IPO上市实用指南》中找到对应的答案。书中附录的13个自查表，更是企业IPO上市过程中的实用工具。
这是一本注册制下IPO上市实用指南，助力企业成功登陆资本市场，利用资本扩大经营，赢在IPO。

谢晖
美国亚利桑那州立大学凯瑞商学院全球金融管理方向工商管理博士，上海交通大学中国金融研究院研究员，上海高金金融研究院科创金融研究中心常务副主任。“融易IPO ”创办者，“与泉资本”创始合伙人，资本战略专业人士。
曾任长江证券国际金融集团中国业务总经理、投资银行执行董事，参与中再集团、中国力鸿、光谷联合、伟志控股等IPO上市发行，为多家上市公司、投资集团的资本顾问。

杜超
保荐代表人，注册资产评估师，持有法律职业资格证书，10年以上投资银行从业经历，具备丰富的IPO、再融资、并购重组等方面经验。

林可成
融易IPO企业资本战略顾问，中国注册会计师、税务师，原中天运会计师事务所合伙人，曾任职于立信等会计师事务所，12年审计工作经验主要从事公司IPO审计、上市公司年度审计等业务。

郑曦林
融易IPO特聘法律顾问，北京立方律师事务所合伙人，耶鲁大学法学硕士，中国证监会上市公司并购重组委员会委员，美国纽约州执业律师，私募股权融资与风险投资、跨境投资法律专业人士，负责主办了多家企业在A股和香港主板上市项目。

第 一章 企业上市前的思考与准备工作/1

第 一节 企业上市前的思考工作/3
第二节 企业上市前的准备工作/12
第三节 上市准备过程中需要关注的其他问题/18

第二章 企业上市路径选择/23

第 一节 影响上市路径选择的主要因素/25
第二节 境内外上市各板块要求比较分析/30
第三节 境内外上市路径选择分析/64


第三章 企业国内A股上市流程/73

第 一节 前期准备阶段/75
第二节 改制（股份公司不适用）/79
第三节 辅导备案/81
第四节 制作申请文件/84
第五节 主管部门审核/ 84
第六节 证监会注册或核准/91
第七节 询价发行上市/ 91
第八节 持续督导/ 95

第四章 国内A 股上市审核需关注的法律问题/ 97

第 一节 历史沿革/ 99
第二节 董监高/ 105
第三节 股东超过200 人/107
第四节 独立性/109
第五节 重大违法行为/116
第六节 上市申报前后新增股东/ 118
第七节 环保/ 120
第八节 土地/122
第九节 社保和公积金/ 123

第五章 国内A 股上市审核需关注的财务问题/125

第 一节 业务重组/127
第二节 建立健全财务报告相关的内部控制/134
第三节 关联交易/ 135
第四节 收入确认/146
第五节 成本费用/ 158
第六节 资产质量/ 169
第七节 研发费用/175
第八节 税务问题/177

附 录 / 191
附录A 企业上市100 问/191
附录B IPO企业财务合规自查清单/198
附录C IPO企业内控流程检查清单/217
附录D 拟IPO企业审核过程中需关注的法律问题/247

参考文献 /261