国有企业风控融合体系实践与案例

在国有企业的大风控体系中，至少包含了风险管理、内部控制、合规管理三项内容，这些工作都是为了企业更好地管控风险、创造价值，工作内容有很大的共性，但是，在实际工作中，这些工作却是相互独立、割裂开展的。
　　2019年，国务院国资委出台以“强内控、防风险、促合规”为原则的政策意见，希望国有企业在日益复杂、高度不确定的环境中可以打破各风控职能边界，以更高效的方式推动风控融合体系运行，为企业实现战略及经营目标保驾护航。近年来，很多国有企业在风控融合工作方面进行了探索和尝试，形成了有一定代表性的“多位一体”大风控体系。
　　《国有企业风控融合体系实践与案例》分析了风控理论的发展演变及趋势，总结了一些典裂国有企业的实施案例，可以给正在这条路上探索的企业及从业者提供借鉴和参考。

孙友文，ISO国际风险管理标准委员会中国委员、全国风险管理技术标准委员会副主任、中央财经大学研究生客座导师、达信风险咨询中国区CEO、“大风控”公众号创始人。中国企业风险管理与内部控制理论研究和实践的知名专家，企业“大风控”理念的提出者和推广者，在企业风险管理领域耕耘多年，拥有深厚的风险管理理论基础和丰富的实践经验，对国有企业风控体系发展及演变有深刻见解。曾多次代表中国参加国际风险管理会议，传播基于中国实践的风险管理理念，坚持“走出去”“引进来”并重，主持编译了《企业风险管理最佳实践与案例精选》等多本著作。在其创立的“大风控”公众号上发表了数百篇原创观点文章，已成为企业风险管理领域重要的自媒体平台，系统地介绍了COSO和ISO等组织发布的新理论成果以及基于中国实践的观点和思考，在中国风险管理学术界和企业实践领域享有很高的声誉。

一场突如其来的新冠肺炎疫情已经持续了两年有余，给全球经济带来了诸多不稳定性和不确定性，美国通胀数字还在恶化、俄乌战争还在持续，这是一个“黑天鹅”乱飞、“灰犀牛”乱撞的时代，身处于这个“风险社会”，每个组织、每个人都需要更新风险认知，我们当下所处的时代就是一个巨变时代。
　　企业想在高度不确定、快速变化的环境中生存和发展，管理和应对好迎面扑来的风险尤为重要。管理大师彼得·德鲁克曾说：“商业的本质就是经营风险。”经营风险、获取收益是所有商业组织都不可回避的主题，但在当前环境下，企业如果想实现既定的发展目标，挑战是前所未有的。
　　中国曾经历了几十年轰轰烈烈的改革开放时代，巨大的改革成就让我们迅速成为世界第二大经济体，面向未来，旧的发展模式或许难以为继，如何在巨变时代寻找中国经济增长的“第二曲线”，是所有中国企业都面临的重要课题。
　　在我国的经济版图上，国有经济一直占据着重要地位并起着主导作用，是中国经济的基本盘和压舱石。可以说，发展好国有经济，对推动共同富裕、实现中华民族的伟大复兴有重大意义。在当前，国有企业的健康稳定发展被赋予了更多更厚重的历史使命。
　　人们常说，“失败乃成功之母”，作为十几年前被大家熟知的“中国航油事件”的亲历者，我更能体会风险管控对于国有企业的重要意义，也正是在此事件的触动下，国务院国资委从2006年就开始全面推行国有企业的全面风险管理体系建设，提升了国有企业系统化、体系化应对风险的能力，这也算是“中国航油事件”为中国国有企业防控风险起到的积极意义。
　　孙友文先生在企业风险管理领域耕耘多年，由他组织编写的这本《国有企业风控融合体系实践与案例》，用最前沿的理论和最鲜活的实践，给国有企业下一步探索如何整合协同风险管理工作提供了很好的参考资料。
　　这几年，为了提升我国企业的综合竞争力，更好地参与国际竞争，我们从国家层面对中央企业提出了加快建设一批世界一流企业的宏伟目标，而其中一个重要的衡量因素就是风险管理。
　　希望本书的内容可以为中国企业早日迈向世界一流添砖加瓦！

第一部分 企业风控融合体系探索
1．巨变时代，把握企业最大的风险与挑战
2．大风控势起，推动企业风险管理工作进入2．0时代
3．大风控，如何打开风险、内控、合规、审计、监察的职能边界
4．如何用一个简单的生活场景解释风控、内控与合规的关系
5．三道防线新进化，从“防线”到“价值网”的蜕变
6．如何测量三道防线的“防火距离”
7．大风控VS大监督，第二道防线的主要职责不是监督
8．最大误解：在第三道防线谈赋能、在第二道防线谈监督

第二部分 国有企业风控融合体系案例
案例一 中国石油的内控风险管理实践
一、公司基本情况
二、内控与风险管理体系建设历程及现状
三、以顶层设计指导内控风险体系建设
四、内部控制与风险管理同步推进
五、逐步完善内控与风险动态和量化管理
六、内控与风险管理和运营管理的融合
七、中国石油国际事业公司衍生品风控实践
八、长庆油田分公司风险管理实践
九、结语
案例二 国家电力投资集团基于多维度协同的风险管理体系建设
一、基于多维度协同的风险管理体系建设基本思路和总体目标
二、推进权责配置制度化，实现风险管理领导体制协同
三、推进管理行为集约化，实现风险管理组织方式协同
四、推进风险控制流程化，实现风险管理工作机制协同
五、推进工作职责角色化，实现风险管理岗位履职协同
六、建设一体化管理平台，支撑风险管理体系多维度协同运行
案例三 Y集团风险管理探索之路
一、关于Y集团
二、Y集团风控体系建设发展历程
三、Y集团的风险管控组织架构
四、Y集团的风险管控工作框架
五、Y集团风险管控探索成果
案例四 道阻且长行则将至-AA租赁有限公司特殊资产管理中的全面风险管理实践
……

附录