节税工程

全书分为四个单元内容：
第一单元：节税工程方法体系。讲述节税工程的基本原理、方法和节税手段。
第二单元：节税工程实务操作。讲述节税工程的实施步骤，不同生命周期的节税方法。
第三单元：节税工程实践核心知识及实践工具。介绍核心知识、节税工程方案模版、演练工具、工作底稿。
第四单元：财税顶层设计及节税案展示。展示最近节税工程落地经典案例。

邱庆剑　

“节税工程”创始人，“财税顶层设计”创始人，中国著名财税专家，中国注册会计师协会会员，四川省作家协会会员，成都汇财道企业管理咨询有限公司董事长。

专注于企业财税研究和实践30年，理论与实践并重。先后在国有企业、跨国集团、证券公司、会计师事务所、民营企业工作，曾作为特聘专家在国务院国有企业监事会、审计署工作。截至2019年，累计出版财税和管理著作91部。

《节税工程》颠覆了传统的“税务筹划”，与目前比较“流行”的偷税、避税等不合法、不合理的方法相区别，为企业降低税收负担和降低税务风险找到一条合理合法、降本增效、效果明显的根本的出路。基于国家对原有各项税法的修订和完善，加之十余年企业节税咨询经验汇总，在本次修订过程中，作者对内容上做了很大的调整，增加了近10年实践过程中的工具、方法和案例。本书所述节税工程系统工具方法适合集团企业、私人企业、小型微利企业等各种组织类型，读者面向所有老板、企业管理人员、财税从业人员。

第一单元　节税工程方法体系

第一章　拜水都江堰，问税邱庆剑　/ 003

一、拜水都江堰　/ 004

二、问税邱庆剑　/ 007

第二章　节税工程：全新的方法体系　/ 020

一、节税途径的演变　/ 020

二、节税工程　/ 023

三、节税工程的根本指导思想　/ 028

第三章　节税工程的“两大基石”与“三大手段”　/ 031

一、节税工程方法论　/ 031

二、节税工程的“两大基石”　/ 033

三、节税工程的“三大手段”　/ 039

四、节税工程“乾坤大挪移”　/ 055

第四章　节税工程基本技法、高端技法与辅助技法　/ 058

一、节税工程基本技法　/ 058

二、高端技法　/ 059

三、辅助技术　/ 060

第五章　方向一致，道路不同　/ 066

一、国际会计公司的前车之鉴　/ 066

二、节税工程的框架可能被偷税者利用　/ 068

三、节税工程的风险　/ 070

四、如何避免陷入偷税　/ 072

第二单元　节税工程实务操作

第一章　实施节税工程的基本步骤　/ 077

一、接受委托，深入调研　/ 077

二、从指导思想和方法论寻找突破口　/ 080

三、从“三大手段”寻找实施途径　/ 083

四、节税工程方案设计　/ 084

五、实施节税工程方案　/ 088

六、总结与评估　/ 088

第二章　基于企业生命周期的节税工程（一）：创业期节税工程　/ 090

一、创业期企业经营特点和纳税特点　/ 091

二、创业初期企业节税工程的突破口　/ 093

三、“三大手段”的应用　/ 097

第三章　基于企业生命周期的节税工程（二）：成长期节税工程　/ 101

一、成长期企业经营特点和纳税特点　/ 101

二、成长期企业节税工程的突破口　/ 103

三、投资者和管理层的纳税意识转型　/ 106

四、“三大手段”的运用　/ 107

第四章　基于企业生命周期的节税工程（三）：扩张期节税工程　/ 115

一、扩张期企业经营特点和纳税特点　/ 115

二、扩张期企业节税工程的突破口　/ 118

三、推动管理层重视纳税和节税　/ 127

四、“三大手段”的应用　/ 130

第五章　基于企业生命周期的节税工程（四）：战略转移期节税工程　/ 139

一、战略转移期企业经营特点和纳税特点　/ 139

二、战略转移期节税工程的突破口　/ 142

三、“三大手段”的应用　/ 146

第六章　基于企业经营流程闭合环的节税工程　/ 151

一、“税负高点”不在财务环节　/ 151

二、从经营流程闭合环寻找税负高点成因　/ 155

三、经营流程整合及再造　/ 157

四、基于流程的节税案例　/ 159

第三单元　节税工程实践核心知识及实践工具

第一章　节税工程实践核心知识　/ 169

一、节税工程无法孤立实施　/ 169

二、节税工程课程体系　/ 171

三、节税工程核心知识　/ 172

第二章　节税工程132种方法最新口诀　/ 176

一、口诀说明　/ 176

二、132种方法口诀　/ 177

第三章　节税工程实践方案指引　/ 183

一、财税顶层设计方案提纲　/ 183

二、财税顶层设计方案（模板）　/ 187

三、财政诊断手册　/ 218

四、课堂演练方案　/ 240

第四章　财税顶层设计及节税工程基础工作底稿　/ 252

一、基本工作程序　/ 252

二、“财税顶层设计落地咨询”问题清单　/ 254

三、工作计划及统计表　/ 255

四、基础信息收集清单　/ 258

五、企业战略规划信息收集　/ 260

六、业务模式及流程描述　/ 261

七、采购信息收集　/ 262

八、仓储信息收集　/ 263

九、生产信息收集　/ 264

十、销售信息收集　/ 266

十一、财务信息收集　/ 268

十二、人事行政信息调研　/ 272

十三、财务管理与物资管理调查诊断　/ 273

十四、财务凭证查阅记录表　/ 277

十五、税收风险检点表　/ 278

十六、老板访谈记录　/ 283

十七、方案指引提纲　/ 284

十八、财务资料收集清单表　/ 286

十九、财务管理评价　/ 287

第四单元　财税顶层设计及节税工程案例展示

第一章　案例说明　/ 291

第二章　案例展示　/ 292

一、某调味品企业“财税顶层设计方案”　/ 292

二、某餐饮综合服务企业节税工程案例（节选）　/ 378