金融机构治理手册

书籍作者：郝臣	ISBN：9787302627197
书籍语言：简体中文	连载状态：全集
电子书格式：pdf,txt,epub,mobi,azw3	下载次数：4845
创建日期：2024-03-27	发布日期：2024-03-27
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内容简介

首先，本书追溯了治理的起源与发展脉络，尝试构建一个多维度的现代治理体系。其次，本书在界定金融治理和金融业治理本质的基础上，明确了金融机构治理的内涵并绘制了我国金融机构治理谱系图，提出了金融机构治理研究框架。最后，本书梳理了各类金融机构在我国的发展状况及其治理相关的法律法规文件，并重点论述了六十余种金融机构治理的定义。

本书是我国金融机构治理研究领域首部系统的集学术性与工具性为一体的著作，适用于关注我国金融发展的各界人士。

作者简介

郝臣，管理学博士，副教授，研究生导师。2007年获南开大学企业管理专业博士学位，之后在南开大学商学院财务管理系和中国公司治理研究院任教至今，主要研究方向为保险公司治理。先后主持3项国家社科基金项目，也是国家社科基金重大招标项目和国家自然科学基金重点项目子课题负责人。在《管理世界》《南开管理评论》《保险研究》《管理科学》等期刊发表100余篇学术论文，出版《公司治理手册》《治理的微观、中观与宏观——基于中国保险业的研究》《中国保险公司治理研究》《中国保险公司治理发展报告》《保险公司治理对绩效影响实证研究——基于公司治理评价视角》《我国中小型保险机构治理研究》《我国保险机构监督机制有效性研究》《保险公司治理、投资效率与投保人利益保护》等著作，《现代企业学》《保险公司治理》等教材，以及《公司治理》《董事会秘书手册》等译著。作为第一作者完成的报告《我国中小型保险机构治理质量研究》获第四届中国企业改革发展优秀成果二等奖。作为第二作者完成的著作《国有控股金融机构治理研究》入选《国家哲学社会科学成果文库》并获第十六届天津市社会科学优秀成果一等奖。作为第三作者完成的著作《中国上市公司治理评价研究报告（2015）》获第八届高等学校科学研究优秀成果奖（人文社会科学）二等奖。担任《中国大百科全书·工商管理卷》公司治理分支副主编。指导各类研究生170人，先后3次获南开大学“良师益友”荣誉称号。

前言

2017年7月14日至15日，第五次全国金融工作会议在北京召开，中共中央总书记、国家主席、中央军委主席习近平出席会议并发表重要讲话。他强调：“金融是国家重要的核心竞争力，金融安全是国家安全的重要组成部分，金融制度是经济社会发展中重要的基础性制度。”服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革是我国金融工作的三项任务。在深化金融改革方面，要完善现代金融企业制度，完善公司法人治理结构，优化股权结构，建立有效的激励约束机制，强化风险内控机制建设，加强外部市场约束。2020年7月3日，《经济日报》刊发中国人民银行党委书记、中国银保监会主席郭树清的文章《完善公司治理是金融企业改革的重中之重》。该文认为，金融机构多数具有外部性强、财务杠杆率高、信息不对称严重的特征。该文指出，只有规范的公司治理结构，才能使之形成有效自我约束，进而树立良好市场形象，获得社会公众信任，实现健康可持续发展。该文还强调，公司治理没有最好，只有更好。对现代化的银行保险机构而言，完善公司治理永远在路上。

金融机构治理是我国金融机构改革发展的主线，也是我国国家治理体系的重要组成部分。那么，什么是金融机构治理？金融机构治理体系如何构成？金融机构治理相关的法律法规文件有哪些？金融机构治理研究的进展如何？不同类型的金融机构治理各有何特点？为回答上述问题，迫切需要撰写一本《金融机构治理手册》。正是基于此初衷和背景，作者从2018年首次为南开大学商学院研究生开设“金融机构治理研究”课程开始，就尝试撰写这本手册。作者首先从解读最基本的概念“治理”开始，给出了金融治理以及金融业治理的定义，进而揭开金融机构治理的神秘面纱。本手册完成的过程经历了思路设计、框架构建、资料检索与整理、机构名录梳理、各部分初稿撰写与润色修改、书稿合成与校对、专家学者意见征求等环节。

当然，撰写这本手册的前提是描绘或者识别出我国金融机构的具体类型，这是作者面临的比较棘手的一项工作。我国监管机构为了加强监管，先后出台相关文件对金融机构的种类进行划分。中国人民银行发布的《关于印发〈金融机构编码规范〉的通知》（银发〔2009〕363号）中的《金融机构编码规范》将我国金融机构分为：A货币当局（包括1中国人民银行，2国家外汇管理局）；B监管当局（包括1中国银行业监督管理委员会，2中国证券监督管理委员会，3中国保险监督管理委员会）；C银行业存款类金融机构（包括1银行，2城市信用合作社（含联社），3农村信用合作社（含联社），4农村资金互助社，5财务公司）；D银行业非存款类金融机构（包括1信托公司，2金融资产管理公司，3金融租赁公司，4汽车金融公司，5贷款公司，6货币经纪公司）；E证券业金融机构（包括1证券公司，2证券投资基金管理公司，3期货公司，4投资咨询公司）；F保险业金融机构（包括1财产保险公司，2人身保险公司，3再保险公司，4保险资产管理公司，5保险经纪公司，6保险代理公司，7保险公估公司，8企业年金）；G交易及结算类金融机构（包括1交易所，2登记结算类机构）；H金融控股公司（包括1中央金融控股公司，2其他金融控股公司）和Z其他（包括1小额贷款公司），共9种33类具体类型。

为贯彻实施《关于印发〈金融机构编码规范〉的通知》（银发〔2009〕363号），加强金融业机构信息管理，中国人民银行制定了《金融业机构信息管理规定》（银发〔2010〕175号）。按照该文件，金融机构的编码和码段管理应当严格执行《金融机构编码规范》，金融机构分类是指按《金融机构编码规范》对金融机构所作的一级、二级和三级分类。相较于《关于印发〈金融机构编码规范〉的通知》（银发〔2009〕363号），2014年中国人民银行出台的《关于发布〈金融机构编码规范〉行业标准的通知》（银发〔2014〕277号）中金融行业标准《金融机构编码规范》（JR/T0124-2014）将我国金融机构类别从9种扩充为10种，增加了J境外金融机构；具体类型从33类发展为42类，其中D银行业非存款类金融机构增加了7消费金融公司，G交易及结算类金融机构增加了3银行卡组织和4资金清算中心，J境外金融机构增加了1境外银行，Z其他增加了2非金融支付机构、3珠宝行、4拍卖行、5典当行和6融资性担保公司。但上述文件没有把金融资产投资公司、银行理财子公司、证券公司资管子公司、基金子公司等纳入，亦未将私募基金管理人纳入。

在我国金融机构体系中，还有一部分被称为类金融机构或准金融机构，主要是各类地方金融组织，但一直以来我国对这类金融机构的范围界定不是很明确。2017年第五次全国金融工作会议后，中共中央、国务院《关于服务实体经济防控金融风险深化金融改革若干意见》（中发〔2017〕23号）提出完善中央与地方金融监管职责分工，赋予地方政府金融监管职责；小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司等，由地方金融监管部门实施监管；强化地方金融监管部门对辖区内地方各类交易场所、开展信用互助的农民专业合作社、投资公司、社会众筹机构等的监管。该文件首次明确将地方金融组织的监管职能划给地方金融监管部门，并提出 11 类地方金融组织。

2017年之后，全国各地纷纷制定并发布了地方金融监督管理条例，对辖区内的地方金融组织进行监管，但每个地区所界定的监管对象存在一定的差别。2021年12月31日，中国人民银行发布《地方金融监督管理条例（草案征求意见稿）》，该条例所称地方金融组织是指依法设立的小额贷款公司、融资担保公司、区域性股权市场、典当行、融资租赁公司、商业保理公司、地方资产管理公司以及法律、行政法规和国务院授权省级人民政府监督管理的从事地方金融业务的其他机构；地方各类交易场所、开展信用互助的农民专业合作社、投资公司和社会众筹机构的风险防范、处置和处罚，参照该条例的有关规定执行。通过上述文件可以看出，我国地方金融组织主要包括“7+4”总计11类。本手册考虑到部分文件提及第三方财富管理公司即第三方理财机构，因此将第三方财富管理公司也纳入类金融机构当中。

结合我国金融业发展的实际情况，本手册在上述相关文件基础上，剔除和新增了部分金融机构，如考虑到我国珠宝行的实际业务性质并非为资金融通相关，以及大多数珠宝行相关法律法规未把珠宝行纳入金融机构，因此本手册没有将珠宝行纳入金融机构范畴。鉴于金融服务类机构的特殊性和重要性，本手册特别将金融服务类机构纳入研究范畴。

本手册最终把我国金融机构分为5种、33个门类、81个大类、52个中类、27个小类和7个细类并进行了编码设计。第一种为A金融监管机构，包括A1国务院金融稳定发展委员会、A2中国人民银行、A3中国银保监会、A4中国证监会、A5国家外汇管理局和A6地方金融监督管理局总计6个门类。第二种为B金融业务机构，包括B1金融控股公司、B2银行业存款类金融机构、B3银行业非存款类金融机构、B4保险业金融机构、B5证券业金融机构和B6期货业金融机构总计6个门类。第三种为C金融服务机构，包括C1金融业自律性组织、C2金融业学会组织、C3金融科技机构、C4征信机构、C5信用评级机构、C6交易类金融机构、C7登记结算类金融机构、C8第三方支付机构、C9印钞与造币机构、C10三保类基金公司、C11金融指数机构、C12金融媒体机构、C13金融博物馆类机构、C14金融培训机构和C15其他金融服务机构总计15个门类。第四种为D类金融机构或准金融机构，包括D1地方金融组织（细分为D1-1小额贷款公司、D1-2融资担保公司、D1-3区域性股权市场、D1-4典当行、D1-5融资租赁公司、D1-6商业保理公司、D1-7地方资产管理公司、D1-8地方交易场所、D1-9农民专业合作社、D1-10投资公司以及D1-11社会众筹机构11类）、D2其他地方金融组织和D3其他类金融机构（细分为D3-1第三方财富管理公司与D3-2拍卖企业）总计3个门类。第五种为E境外金融机构，包括E1境外中央银行类金融机构、E2我国境外金融机构和E3其他境外金融机构总计3个门类。更详细的分类详见附录1-4-5。需要补充说明的是，考虑法律法规、监管制度等所导致的治理环境的差异性，本手册分析的金融机构暂未包括我国香港与澳门特别行政区以及台湾省的金融机构。与金融机构分类相对应，本手册搭建了由金融监管机构治理、金融业务机构治理、金融服务机构治理、类金融机构或准金融机构治理和境外金融机构治理构成的我国金融机构治理体系，并尝试绘制了我国金融机构治理谱系图（包括精要版和详细版）。

本手册包括10章、58节内容，篇幅总计30余万字。为了方便读者了解更多金融机构治理的相关信息，本手册提供了总计264个附录文件，具体有121个金融机构名录附录文件（包括近190万条金融机构基础信息）、50个金融机构简介附录文件（包括200余家金融机构简介信息）、49个金融机构治理法律法规文件列表附录文件（包括1100余条金融机构治理法律法规文件信息）和44个其他相关内容附录文件（包括25次重要会议简介、15个治理研究文献目录、9个类金融机构历年设立情况统计表等），同时在正文呈现了31个图表和87个脚注。为了便于读者使用本手册，作者对手册篇幅进行了精简，所有附录均以电子稿形式呈现，读者关注“治理大百科”公众号便可在线浏览相关信息或下载所有附录文件。此外，本手册参考文献也是金融机构治理领域的经典文献，可供关注该领域的专家学者或者业内人士参考使用。

本手册在写作过程中得到了“金融机构治理研究”课程各年级选课研究生的大力支持，尤其是2019级、2020级和2021级的研究生，他们均参与了部分章节内容的初稿写作或者修改。我们就每类金融机构治理问题沟通数次，甚至重新起草部分章节。按照姓氏音序排列，这些研究生有2019级的陈珂、程漫漫、耿一平、郭冉、郝海秀、黄思佳、黎志杰、李依然、李云卓、刘睿澳、刘偌彤、刘祥宁、刘欣、罗翊菲、米静文、裴晨曦、齐竹君、秦阳、曲正艺、瞿春珲、单瑞、石浩楠、王昊幸、王萍、王鑫、王秀兰、王雨婷、星连玉、岳丽琳、运明娇、张天媛、张娴姝、张依凡、张梓琳和赵秀缘，2020级的成宗俊、初宏伟、郭肖肖、黄佳宁、黄妍、贾硕、李萃、李嘉美、李然、李哲滔、刘红、刘琦、刘云、刘智淼、罗诗苑、马小玉、孙志毅、唐钰林、王会永、王佳琦、温雅芝、谢晨瑶、邢嘉庆、余书杰、袁巧霞、张荻、张洁、张晶燕、张倩、郑辰琛、周艺丹和周钰莹，2021级的郭方奇、韩佳轩、胡俊楠、贾祎凡、姜露、焦祥森、李季瑾、刘舒芳、龙小、罗虹辰、彭沁缘、石懿、孙小蒲、陶晓彤、田璐瑶、王佳慧、王泽宇、王振、卫艺伟、伍璐婷、肖锐、尹雅琪、岳子健、张妹、赵怡雯和赵颖珊。在本手册的最后定稿阶段，我的研究生石懿和准研究生刘逸恬承担了文字润色修改、格式排版、重要数据校对、参考文献整理、附录材料准备等工作，石懿和刘逸恬是本手册名副其实的第二和第三作者；赵怡雯承担了所有金融机构最终名录的筛选和整理工作。我的研究生郑钰镜、经管法班的陈婧、黄渲雯、张冰和方子睿还对本手册初稿进行了初次试读并反馈了若干宝贵的意见。在本手册电子版正式提交出版社前，由高校老师、金融业从业人员、在读学生等20余人组成的试读小组进行了第二次试读，小组成员包括李慧聪、官天阳、杨乐渊、于涛、贾舒涵、王若帆、杨汧萌、刘进、李锦楠、王鑫钰、李健、虎晓明、季泽新、朱昱玲、蒙语萱、赵茜茜、傅泽尉、耿一平、陈玉轩、王宏义、段宇哲等，他们提供了很多有益的建议。在此一并感谢他们对本手册的贡献！

为了普及和推广公司治理知识，2015年作者与李维安教授合作在清华大学出版社出版了《公司治理手册》。今年出版的《金融机构治理手册》可以说是《公司治理手册》的分册，是针对特定类型样本的深入。本手册具有如下特点。第一，研究背景上，紧紧依托我国治理能力现代化和强化金融机构公司治理监管的大背景来展开各类金融机构治理的研究。第二，研究思路上，从宏观层面金融治理入手，然后到中观层面的金融业治理，再到微观层面的金融机构治理，实现治理的层层深入。第三，研究内容上，详细描绘了我国金融机构的具体类型，构建了我国金融机构治理体系并尝试给出了每类金融机构治理的定义，提出了包括理论基础、概念体系、治理原则、治理实践和治理质量五个层次的金融机构治理研究框架。第四，研究导向上，既有经典文献梳理，又有法律法规文件的分析，坚持金融治理理论研究与金融治理实践的有机结合。作者期待本手册的出版能够为金融机构治理领域研究的深入提供借鉴，为我国金融机构治理水平的提升提供参考。

感谢国家社科基金项目“我国中小型保险机构治理研究”（项目号：20FGLB037）和天津市哲学社会科学规划基金项目“我国保险公司治理质量研究”（项目号：TJGL22-002）对本著作出版的支持！上述项目也是作者主持的第三项国家社科基金项目和第三项天津市哲学社会科学规划基金项目，本手册是上述项目的阶段性成果。也感谢中央高校基本科研业务费专项资金项目以及南开大学商学院和南开大学中国公司治理研究院著作出版专项计划的支持！最后感谢清华大学出版社陆浥晨编辑！我们之前多次合作，作者出版的保险公司治理领域学术著作《中国保险公司治理研究》、保险公司治理领域教材《保险公司治理》、公司治理领域工具书《公司治理手册》、公司治理领域基础教材《现代企业学》均是在陆编辑专业、严谨和细致的审校后才与读者见面的。《金融机构治理手册》是我们第五次合作，期待本书能够早日与读者见面！

本书观点如有不妥之处，敬请各位读者批评指正。同时欢迎各位读者就金融机构治理有关问题与作者一道探讨和交流。

2022年8月15日

于南开园

短评

作为一名金融从业者，通过对本书的阅读，对金融机构的治理有了更深的理解，也为之后自己的工作提供了很好的指导，非常推荐！！

2023-04-18 21:38:30

这是一本能全面了解金融行业各类主体公司治理的书籍，涵盖的范围非常广，极具参考价值。

2023-04-19 18:18:28

郝臣教授的这本书系统的讲解了，各个金融系统治理法律法规及架构，很适合金融体系各个岗位的工作者，从具体机构的从业人员到监管人员，也适合学生去阅读学习。书籍排版印刷清晰，纸张厚重，很有质感，值得购买！

2023-04-20 22:46:45

作者是南开大学的教授，学术严谨，研究权威，这本书可以作为当代金融机构治理的工具书，内容详实，全面，是金融从业者必备的参考书！！

2023-04-17 19:24:16

内容太棒了！！超赞！！

2023-04-19 18:17:07

毕业多年又能有幸读到郝老师的大作，心中感慨万分！书的结构分布科学严谨，从治理说开，回归至金融业、金融机构的治理，又将金融的监管、银行（包括存款和非存）保险业、证券期货业、其他金融服务机构的治理分类整理，清晰明了。文章内容深入浅出，论证严谨，文献研究基础扎实，是一本不可多得的治理手册。

2023-04-15 14:04:38

专家新作，书的质量精良，内容非常棒，推荐所有金融机构从业人员，负责金融监管以及想要了解公司治理的朋友们阅读，读起来收益良多！

2023-04-18 09:17:19

非常全面的金融机构治理书籍，内容丰富，逻辑性强，案例全面且具体，非常棒的一本书。

2023-04-13 15:59:02

作为金融机构从业者，本书结构清晰，内容丰富，便于了解金融行业发展，深入理解国家治理体系现代化。

2023-04-15 12:49:06

封面简约大气，包装设计精美，全书内容详实丰富，能够全面展现我国金融机构治理体系，既有收藏价值，更有阅读价值！

2023-04-11 14:40:39