企业合规管理理论与实践

本书分为两编。第一编为理论篇，分三章从合规管理的概念与历史演变切入，重点就其在我国如何“开枝散叶”，特别是现阶段企业合规体系建设中，如何充分融合国内各级合规管理指引与ISO 37301：2021《合规管理要求及使用指南》的要求，如何做好有效合规等理论与实践问题进行讨论。第二编为实践篇，从公司治理、招标采购、安全生产、劳动用工以及廉政建设等五个方面，以专题形式对相关领域的合规要点进行梳理，并结合典型案例进行分析。在实践篇的各分章中，作者对每个具体领域的合规风险点与工作流程作了全面梳理，并绘制成图表，以便企业在相关工作中以更简明的方式实现合规管理。最后，附录部分收录ISO 37301：2021《合规管理要求及使用指南》的译本，以便于读者参考比对。

储育明，1964年生，安徽潜山人，法学硕士。安徽大学法学院教授。
在《法学研究》《中国法学》等期刊公开发表论文40余篇，合著或独著《中国商事法》《商法》《经济法概论》等著作10余部，主持或者参加各类研究项目10余项，获“陈香梅教育奖”、“安徽大学中青年教师优秀教学成果奖”、安徽大学“教书育人奖”等教学科研奖励多项。
朱庆，1977年生，安徽合肥人。清华大学法学博士，哈佛大学访问学者。安徽大学法学院党委书记，教授、博士研究生导师；享受国务院特殊津贴专家，中国法学会商法学研究会常务理事，安徽省学术与技术带头人；兼任安徽省委法律顾问、安徽省委政法委法律顾问、安徽省政府立法咨询员、安徽省检察院专家咨询委委员。
长期致力民商事领域理论与实务问题研究，在公司、破产、金融、土地等法律领域有较丰富的积累；在《法商研究》《法律科学》《法学》等核心期刊发表论文20余篇，出版《承包土地经营权与农房抵押登记问题研究》等著作，成果多次获安徽省社会科学奖一等奖、中国法学会商法学研究会优秀论文一等奖等奖项；主笔的多篇研究报告获省部级领导肯定性批示，并获相关单位采纳。曾为中国移动、国家电网等特大型企业提供法律服务，参与多家企业合规体系建设项目。

剖析合规风险点
分析典型案例
梳理合规实践流程
收录《合规管理体系要求及使用指南》中译本
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前　言
本书并未如国内大部分关于合规的论著一样，将内容重点放在涉外、刑事等领域，而是“回归初心”，对合规作为商事企业“基础设施”组成部分所涉及的相关理论与实践问题进行探讨；尝试对企业合规管理体系构建中的整体性而非片段化问题，对企业在合规管理中需应对的大概率法律关系——民商事而非刑事法律关系进行重点研究。毕竟，涉外业务并非每家企业都有，而刑事合规风险对一家企业法人来说，与自然人的刑事违法风险一样，其现实发生属小概率事件。对企业来说，涉外与刑事合规“重要”，但并非“主要”。尽管“合规热”缘起于涉外刑事合规风险，但合规管理的主要内容并非针对这一领域。2018年，国务院国资委发布《中央企业合规管理指引（试行）》，随后上海、重庆、山西、安徽等省市国资委先后制定了适用于本辖区的国有企业合规管理指引（内容大体与前者一致），在企业中推行合规管理已蔚然成风。然而截至目前，针对企业合规管理体系建设相关理论与实践的研究成果仍极为有限，特别是在ISO 37301：2021《合规管理要求及使用指南》发布后，2022年4月国务院国资委《中央企业合规管理办法》公开征求意见，同年5月中国中小企业协会《中小企业合规管理体系有效性评价》颁行的背景下，如何将企业合规管理在我国政府相关合规管理指引架构下与国际标准充分有效对接，更成为摆在我们面前的重要课题，也是本书尝试提供答案的重点方向。
本书分为两编。第一编为理论篇，分三章从合规管理的概念与历史演变切入，重点就其在我国如何“开枝散叶”，特别是现阶段企业合规体系建设中，如何充分融合国内各级合规管理指引与ISO 37301：2021《合规管理要求及使用指南》的要求，如何做好有效合规等理论与实践问题进行讨论。第二编为实践篇，从公司治理、招标采购、安全生产、劳动用工以及廉政建设等五个方面，以专题形式对相关领域的合规要点进行梳理，并结合典型案例进行分析。在实践篇的各分章中，我们对每个具体领域的合规风险点与工作流程作了全面梳理，并绘制成图表，以便企业在相关工作中以更简明的方式实现合规管理。最后，我们将ISO 37301：2021《合规管理要求及使用指南》的译本作为附录，以便于读者参考比对。
合规管理有“术”与“道”之分。现有关于合规研究的大部分论著，包括本书的大部分内容均偏重于“术”，即技术层面，主要涉及合规体系构建的操作技术与相关问题的法律技术，而鲜有对合规之“道”——其内核与本源的深入研究。“合规”应带有更多的从容、优雅与温良，应具有高度的伦理道德水准，而非法律规避。当然，从“术”向“道”的跃迁有一个自我修为提升的漫长过程。正如一名顶级剑客的成长大体会经历“手中有剑，心中无剑”“手中有剑，心中有剑”“手中无剑，心中有剑”“手中无剑，心中亦无剑”四个阶段，外观可见的合规体系为企业“手中之剑”，而内在的商业伦理道德修为则构成其“心中之剑”。“手中之剑”为“术”，“心中之剑”为“道”。“天人合一，物我两忘”的至高境界亦应成为每一个有志于探寻“合规之道”的企业法人孜孜以求的目标。
对企业合规问题的研究目前仍处于起步阶段，无论是基础理论中关于如何从定性到定量进行“有效合规”判断，以及合规官在未来公司治理体系中的地位与职责，引入合规官后公司高管义务与责任的格局变化等，还是学界尚未深入讨论的众多具体合规领域，抑或是如何探寻“合规之道”这一具有相当高度的命题，目前都尚无令人满意的答案。路漫漫其修远兮，相信在各界同仁上下求索的过程中，这些令人迷惑而又充满魅力的问题都会逐步明朗起来。

目　录
第一编　理　论　篇
第一章　企业合规管理的基本理论
　第一节　企业合规管理的概念界定
　第二节　企业合规管理的基本原则
一、全面性原则
二、责任性原则
三、协同性原则
四、独立性原则
五、适用性原则
　第三节　企业合规管理的战略意义
一、企业合规管理是实现持续稳定经营的坚实基础
二、企业合规管理是落实依法治企方略的有效抓手
三、企业合规管理是健全企业容错机制的重要举措
第二章　企业合规管理的历史演变
　第一节　企业合规管理在其他国家和地区的历史演变
一、企业合规管理的起源与发展
二、企业合规管理的全球化进程
三、全球企业合规管理发展的趋势
　第二节　企业合规管理在我国的历史演变
一、萌芽期：金融行业企业合规管理体系建设
二、发展期：国企与全行业企业合规管理体系建设
三、成熟期：全面、实质、主动的企业合规管理体系
第三章　企业合规体系的主要内容
　第一节　企业合规管理的职责划分
一、领导层的合规管理职责
二、合规团队的合规管理职责
三、其他部门、人员的合规管理职责
　第二节　企业合规管理的三大重点
一、加强对重点领域的合规管理
二、加强对重点环节的合规管理
三、加强对重点人员的合规管理
　第三节　企业合规管理的运行机制
一、建立合规管理制度
二、构建合规风险识别预警及处置机制
三、设置合规审查机制
四、开展合规管理评估工作
　第四节　构建有效的合规管理保障机制
一、建立合规管理队伍与培训机制
二、建立合规报告、考核和追责机制
三、建立全面合规
第二编　实　践　篇
第四章　企业治理中的合规管理
　第一节　企业治理中的合规要点
一、企业治理中的合规实操
二、企业治理中的合规重点领域
　第二节　企业治理典型案例及启示
一、国网四川省电力公司攀枝花供电公司诉四川金光化工股份有限公司供用电合同纠纷案
二、乐山鑫达置业有限公司、国网四川省电力公司财产损害赔偿纠纷案
三、甘肃农垦金昌农场有限公司、金昌水泥（集团）有限责任公司公司决议效力确认纠纷案
四、真功夫餐饮管理有限公司董事损害公司利益责任纠纷案
第五章　企业招投标中的合规管理
　第一节　企业招投标中的合规要点
一、招标环节合规要点
二、投标环节合规要点
三、开标、评标环节合规要点
四、中标、合同谈判环节合规要点
　第二节　企业招投标典型案例及启示
一、贵州毕节双山建设投资有限公司与贵州玖星置业有限公司合同纠纷案
二、合肥市耐孚电子有限公司与岳西县广播电影电视发展中心招标投标买卖合同纠纷案
三、南京中凯医疗器械有限公司与程某滨单位行贿罪
四、吴某好、翁某串通投标罪
五、重庆市渝万建设集团有限公司与宜宾市住房和城乡建设局等建设行政处罚案
六、中国工程物理研究院应用电子学研究所与兰州宇荣设备科技有限公司招标投标买卖合同纠纷案
第六章　企业安全风险中的合规管理
　第一节　企业安全风险中的合规要点
一、企业安全风险分级管控的合规要点
二、工程作业中的安全合规要点
三、气象灾害预警下的安全合规要点
四、安全事故处置中的合规要点
　第二节　企业安全风险典型案例及启示
一、徐某某诉国网安徽省电力公司广德县供电公司人身损害案
二、死者张某家属诉国网河南省电力公司濮阳供电公司人身损害案
三、王甲重大责任事故案
四、四川省岳池电力建设总公司犯滥伐林木罪案
五、胡某某诉国网电力检修公司水污染侵权案
六、杨某某诉长沙电力局环境侵权案
七、崔某某诉国网电力东台公司放射性污染案
八、湖南省衡阳市耒阳市导子煤业源江山煤矿“11·29”重大透水事故
第七章　企业劳动用工中的合规管理
　第一节　企业劳动用工中的合规要点
一、企业劳动用工招聘中的合规要点
二、劳动合同解除中的合规要点
三、工伤制度中的合规要点
四、企业奖惩制度中的合规要点
五、工时制度中的合规要点
　第二节　企业劳动用工典型案例及启示
一、张某某与宿州明丽阳光电力工程维修有限公司劳动争议案
二、国网安徽省电力公司宿松县供电公司、胡某某劳动合同纠纷案
三、安徽超群电力科技有限公司与王某某工资纠纷案
四、河北省电力有限公司蠡县供电分公司、保定华振保安服务有限公司工伤赔偿纠纷案
五、孙某某与国网安徽电力有限公司舒城县供电公司、六安阳光电力维修工程有限责任公司社保纠纷案
六、魏某某、国网河北省电力有限公司曲周县供电分公司劳动争议案
七、李某某与华为公司劳动纠纷案
第八章　企业廉政建设中的合规管理
　第一节　企业廉政建设中的合规要点
一、企业廉洁文化建设的合规要点
二、企业廉政风险防控的合规要点
三、企业作风建设的合规要点
四、企业内控机制的合规要点
五、企业商业合作的合规要点
　第二节　企业廉政建设典型案例及启示
一、王某某、林某某、刘某乙对非国家工作人员行贿案
二、杨某、郑某等出售、非法提供公民个人信息案
三、魏某某受贿、巨额财产来源不明罪案
四、董某职务侵占罪案
五、原某某私分国有资产罪案
六、南昌铁路局厦门供电段单位受贿罪案
七、江苏辉煌太阳能股份有限公司与淮安市淮安区市场监督管理局行政处罚案
参考文献
附录　ISO 37301：2021合规管理体系要求及使用指南
后　记