企业合规管理体系建设热点60问

本书内容涵盖“PDCA”循环遵循所需的全流程合规热点、难点问题，紧扣“大合规”及“全面合规”的时代背景，对标ISO 37301:2021标准，以典型项目案例为蓝本，融合理论界、实务界专家及一线工作人员所提出的问题、贡献的经验而成。

舒勇，四川省投资集团有限责任公司党委委员、副总经理，管理学博士。曾长期在国资监管部门和地方党政部门工作，先后担任国资委企业领导人员管理处处长，四川省国企监事会主席，资阳市委常委州常委、副市长。

邓爱平，四川省国资委政策法规处处长，四川省国资国企合规管理的倡导者、推进者、实践者之一，推动出台了《四川省省属企业合规管理指引（试行）》《四川省省属企业合规管理办法》，推动四川省省属国有企业从无到有、由点及面地建立合规管理体系，致力于推动国有企业全员合规、全域合规、全面合规。

杨帆，四川省投资集团有限责任公司总法律顾问、首席合规官，高级经济师，公司律师，成都仲裁委仲裁员，四川省行政执法特邀监督员，四川省涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员。长期在国企从事法务、合规工作，推动本集团及所属企业对标合规管理国际标准、国家标准，建立合规管理体系，协助多家企业通过GB/T 35770-2022和ISO 37301:2021合规体系认证。荣获中宣部、司法部、全国普法办“2016---2020年全国普法工作先进个人”。

陈立彤，北京大成（上海）律师事务所高级合伙人，福特汽车公司前亚太区合规总监，中兴康讯独立董事，中国出入境检验检疫协会合规工作委员会首席合规专家，国际风险与合规协会副会长，ISO /TC 309组织治理技术委员会中国注册专家（参与ISO 37301合规管理体系、ISO 37001反贿赂管理体系、ISO 37010ESG披露原则等标准的制定）。入选司法部“全国千名涉外律师人才名单”，入榜钱伯斯、The Legal 500、LEGALBAND等知名榜单，并获得“ISO卓越贡献奖”。

雷莉，北京大成（成都）律师事务所高级合伙人，成都市武侯区第八届人大代表，最高人民检察院“民事行政检查专家资讯网”专家，首批入选成都市涉案企业合规第三方监督评估机制专业人员。著有《公司治理法律实务》一书，2022年作为核心起草组成员参与全国首部《企业合规师职业技能标准》制定，辅导多家企业进行合规体系建设并顺利通过GB/T 35770-2022/ISO 37301:2021合规体系认证。

对标认证：对标GB/T 35770-2022、ISO 37301:2021

权威解读：国内理论及实践专家倾力梳理总结

指引实务：根据项目实践提出核心问题，形成解决方案

习近平总书记强调，守法经营是任何企业都必须遵守的一个大原则，企业只有依法合规经营才能行稳致远。无数企业的兴衰沉浮，无一不向我们证明：依法合规经营，是企业稳健发展、基业长青的基石。特别是随着经济全球化向纵深发展，中国企业深度参与全球产业分工和合作，当前世界百年未有之大变局正加速演进，对企业合规管理提出了新的更高要求。合规管理已成为中国企业对标世界一流企业，走出国门，融入世界的重要保障。

党的二十大报告对加快建设世界一流企业作出明确部署。《法治中国建设规划（2020—2025年）》《法治社会建设实施纲要（2020—2025年）》提出，引导企业树立合规意识、加强合规管理。一流的企业必须要有一流的合规管理作为保障。随着国务院国资委《中央企业合规管理办法》颁布实施，标志着合规管理逐渐走向深入，并逐步扩展实施到各级国资监管范围企业。

从企业合规管理工作进行试点，到推广、深化、强化，越来越多的企业在合规实践中认识到，以下这些问题尤为重要：第一，各级领导应高度重视合规对标工作；第二，各部门要各司其职，建立健全合规管理“三道防线”；第三，形成“管业务必须管合规”的共识；第四，合规管理体系建设不是一蹴而就的，而是需持续推动，持续保持有效性的长期性工作；第五，合规风险识别和合规义务遵守是合规管理的核心；第六，合规文化建设至关重要，从“要我合规”到“我要合规”的转变是一个逐步升级的过程；第七，合规管理需要组织的保障，物资、人员的保障；第八，合规管理的信息化建设是合规体系有效、高效运行的重要支撑，要不断提高数字化、数智化水平；第九，合规管理体系需重视对“PDCA”循环的遵循，合规管理“难落地”较多是因为整个循环所需工作事项未达到闭合；第十，正确理解和把握合规管理与合规不起诉制度的关系，结合“容错免责”等制度，把握好合规要求与容错机制的衔接适用。

本书针对由上述问题细化而成的60个热点、难点问题，通过一问一答的形式，从实践操作层面进行了翔实阐述，并附案例展示，对合规管理实务操作疑难问题进行解答。本书是一本实操性很强的合规管理工具书，相信它能为即将或正在推进合规管理的各类企业、合规管理辅导以及认证机构实务人士提供有益的参考。

第一章????合规管理热点问题

第??1??问??什么是合规？　2

第??2??问??为什么要合规？　4

第??3??问??合规“合”的是什么“规”？　9

第??4??问??合规管理“管”什么？　13

第??5??问??如何设定合规目标？　19

第??6??问??常见的合规风险有哪些？　23

第??7??问??合规管理为什么要坚持党的领导？　29

第??8??问??为什么说合规管理是个系统工程？　34

第??9??问??如何明确合规管理体系范围？　38

第10问??怎样突出合规管理工作重点？　40

第11问??为什么“管业务必须管合规”？　45

第12问??合规管理为什么要风险穿透？　48

第13问??合规管理需要什么样的保障？　53

第二章????合规管理组织建设热点问题

第14问??开展合规管理，应当构建什么样的组织架构？　62

第15问??为什么说“合规管理是‘一把手’工程”？　68

第16问??首席合规官是什么官？　71

第17问??业务部门如何履行主体责任？　76

第18问??合规管理部门如何发挥牵头作用？　80

第19问??监督部门如何发挥监督作用？　85

第20问??合规管理员应当具备什么样的能力？　90

第21问??合规管理与法务管理、内部控制、风险管理等如何协同运作？　95

第三章????合规管理制度建设热点问题

第22问??企业应当怎样搭建合规管理制度体系？　106

第23问??合规管理基本制度应包含哪些重要内容（是不是越多越好）？　117

第24问??合规管理专项制度应当怎样制定？　126

第25问??企业应当怎样制定《合规手册》？　135

第四章????合规管理运行机制建设热点问题

第26问??如何识别合规风险？　144

第27问??为什么要管理商业伙伴的合规风险？　151

第28问??如何管理商业伙伴的合规风险？　154

第29问??如何制作合规风险库？　163

第30问??如何进行合规审查？　169

第31问??如何应对合规风险？　175

第32问??如何建立合规风险报告机制？　180

第33问??如何建立违规问题整改机制？　187

第34问??如何建立合规举报机制？　191

第35问??如何开展合规管理体系有效性评价和重点业务合规专项评价？　196

第36问??如何开展合规管理考核？　202

第37问??如何进行合规风险提示？　206

第38问??什么是合规审计？　211

第五章????合规文化建设热点问题

第39问??什么是合规文化？　220

第40问??为什么合规管理体系离不开“合规文化”建设？　224

第41问??怎样培育合规文化？　227

第42问??为什么只有坚持合规文化才能做到“我要合规”？　235

第43问??党委如何引领合规文化建设？　241

第44问??如何让合规宣传走心入脑？　245

第45问??如何让新员工快速融入合规管理体系？　249

第46问??如何让合规承诺不流于形式？　252

第六章????合规管理信息化热点问题

第47问??为什么要开展合规管理信息化建设？　260

第48问??怎样开展合规管理信息化建设？　264

第49问??合规管理信息化的重难点是什么？　268

第50问??合规管理信息化的风控模型如何搭建？　273

第七章????违规追责与合规免责热点问题

第51问??怎样建立追责问责机制？　280

第52问??违规追责的范围和情形有哪些？　287

第53问??为什么要容错免责，什么情况下可以适用容错免责？　293

第54问??怎样开展容错免责？　304

第八章????合规不起诉制度热点问题

第55问??什么是合规不起诉？　320

第56问??合规不起诉是否只适用于民企？　326

第57问??合规不起诉适用于个人吗？　331

第58问??合规不起诉是否适用于重罪？　335

第59问??是否通过了合规认证就能启动“合规不起诉”？　338

第60问??涉案企业合规整改的要点是什么？　342

后????记　353