Excel高效办公：财务数据管理

本书将Excel软件功能与实际应用相结合，主要介绍Excel分析处理财务数据。书中内容贴合职场实战，精选作者线下培训课程精华，能帮助财务会计、人力资源和金融投资等相关人士提升职场工作效能。

全书共8章，涵盖财务会计工作中Excel软件应用的多个方面，包含表格规范、账务处理、新个人所得税核算、投资决策、报表分析、预算编制以及可视化呈现等。本书适合企事业单位财务人员阅读。

王忠超

北京科技大学 MBA

北大纵横管理咨询公司 合伙人

微软（中国）员工技能提升项目特聘讲师

微信公众号“Office职场训练营”创始人

17年企业Office实战培训经验

12年企业管理咨询经验

著作：

《商务PPT的说服之道》

《Excel 数据管理：不加班的秘密》

周详淇

北京科技大学 MBA

北大纵横管理咨询公司 高级合伙人

具有丰富的企业管理和咨询经验，主要研究领域包括战略管理、组织发展和财务管理等。

在Excel培训课程中，很多学员是来自财务和投资部门，也总会听到她们抱怨每到月底月初特别忙，因为会有很多Excel数据表格要处理。也有学员咨询问题，把案例样表发过来，结果发现表格在设置上很不规范，导致数据统计处理浪费大量的时间和精力。

微软的Office软件是目前办公领域应用最广的工具软件之一。软件版本也在不断地更新，目前最新的版本是Office 365，软件中出现了很多新函数、新图表和智能工具。这对于解决职场办公方面的数据处理，特别是财务会计、金融投资和人力资源方面的数据，有很大地促进和提升。

我们就将Excel软件功能和实际应用相结合，向读者介绍高效处理财务会计中Excel数据表格的方法，包含表格规范、账务处理、包含表格规范、账务处理、新个税核算、投资决策、报表分析、预算编制以及可视化呈现等。本书中的操作界面适合Excel 2019或Office 365，绝大部分内容适合Excel 2016和Excel 2013。本书内容

全书共分为9章，从第1章到第8章主要从读者阅读和软件使用习惯出发，按照常见的使用操作流程来介绍。

第1章表格规范与设置，主要介绍表格设计的三种规范，超级表工具以及转换方法，自定义单元格格式和样式与备份恢复设置等内容，这些都是Excel表格设计的基础。

第2章数据规范工具，主要从数据输入验证、数据取值和智能定位等方面，详细介绍数据规范化处理的方法和工具。

第3章高效账务处理，从常用的会计科目处理、凭证汇总查询、应收账款管理和资产折旧核算四个方面，介绍Excel在账务处理上的工具技巧。

第4章新个人所得税核算，结合2018年底个税新政策，包含工资薪金和劳务报酬缴税核算、年终奖缴税核算、年度汇算清缴核算以及倒推税前收入等内容。

第5章投资决策分析，主要介绍资金时间价值、投资决策评价和盈亏平衡分析三个方面的内容。

第6章财务报表分析，主要介绍财务报表四种分析方法和财务报表汇总技巧。

第7章财务预算编制，分为财务预算概述、销售预测方法、分项预算编制和预算财务报表编制等四部门内容。

第8章财务数据可视化呈现，针对财务应用的6种图表和4种动态分析图表进行介绍。

第9章附录，介绍四种与Excel相关的使用工具和插件，以及工作中常用的快捷键。

其中，第1~4章和第8~9章由王忠超编写，第5~7章由周详淇编写，全书由王忠超进行修订完稿。前言Excel高效办公：财务数据管理本书特点

全书内容根据财务管理表格处理场景进行区分，将Excel软件的工具和技巧融合在不同的章节模块中。

本书主要有以下特点：

还原实战场景，书中的案例有场景有问题，尽可能还原工作中实际场景，让读者掌握后容易举一反三进行应用。

融合最新政策，专门通过一章分析2019年开始新个税核算，包含读者关注的薪金、劳务和年终奖等缴税计算方法的变化。

图解关键步骤，本书没有采取详细列举操作步骤的撰写方法，仅对关键步骤进行图示标记说明。

配套视频文档，编者专门针对图书内容进行视频录制和讲解，并配套案例素材文档，方便读者学习和演练。配套视频和案例文档获取方法详见封底说明。

本书适合对象

本书适合有一定Excel软件基础的职场人士阅读，对于关键操作步骤会用图示展现，希望能帮助读者在处理Excel数据时开阔思路，了解工具，掌握方法，实现快速准确的数据管理。

感谢

本书从2018年12月开始撰写，到2019年3月完成初稿。在此，感谢机械工业出版社计算机分社编辑老师们的大力帮助，感谢陈

怡老师、罗志国老师、×××、×××、×××等在百忙之中推荐，感谢编者家人全力支持。

反馈

书中难免有错误和疏漏之处，希望广大读者朋友批评、指正，可以通过以下方式联系我们。

邮箱：[email protected]

微信公众号：Office职场训练营

本书的提高和改进离不开读者的帮助和时间的考验。

目录

前言

第1章表格规范与设置

11表格规范——好习惯事半功倍

111名称规范

112结构规范

113格式规范

114表格使用中的那些“坑”

12超级表——分辨真假表格

121区域与表格的转换

122超级表的六大功能

13表格变身——二维表转换一维表

131多重透视法

132应用加载项法

133逆透视法

14单元格格式——自定义显示格式

141常见数据类型

142自定义单元格格式

15单元格样式——应用专有样式

151自定义单元格样式

152跨文件调用单元格样式

153批量删除样式

16备份与恢复——给文件加个保险

161自动保存与恢复

162重要文件生成备份

第2章数据规范工具

21批量输入——输入也能自动化

211按指定范围输入

212按指定顺序输入

213工作组批量输入

22数据验证——限制数据输入

221限定输入范围

222制作下拉列表

223输入提示

224禁止输入重复值

23快速填充——智能取值与组合

231提取数字和文本

232身份证号提取生日

233文本组合

24智能定位——数据智能选择

241定位空值

242定位常量和公式

243定位可见单元格

244一键清除对象

目录Excel高效办公：财务数据管理第3章高效账务处理

31会计科目处理

311代码与名称拆分

312按级别提取代码

313提取最后1级科目

314补全完整科目名称

315制作多级联动科目列表

32凭证汇总查询

321计算借贷余额

322汇总借贷金额

323“一对多”查询明细

324货币金额显示大写

325支票金额分格显示

33应收账款管理

331账龄计算

332格式预警提醒

333账期匹配

334制作账期表

335账期动态透视统计

34资产折旧核算

341直线折旧函数SLN

342年数总和折旧函数SYD

343固定余额递减折旧函数DB

344双倍余额递减折旧函数DDB

345折旧期限计算

346按年月自动计算折旧额

第4章新个人所得税核算

41工资薪金缴税核算

411个税预缴计算公式

4121月份个税预缴计算

4132~12月个税预缴计算

42劳务报酬缴税核算

43年终奖缴税核算

431年终奖计税公式

432年终奖计税两种方法

433年终奖计税临界点测算

44年度汇算清缴核算

45由税后推算税前收入

451工资薪金推算

452劳务报酬推算

第5章投资决策分析

51资金时间价值

511终值函数FV

512现值函数PV

513年金函数PMT

514名义利率与实际利率

515双变量模拟运算表

52投资决策评价

521净现值函数NPV

522投资回收期

523内部收益率函数IRR

524互斥投资项目评价

525规划求解实现组合投资优化

526按时间估算投资收益

53盈亏平衡分析模型

531混合成本的分解

532盈亏平衡点计算

533动态盈亏平衡图

第6章财务报表分析

61财务报表分析方法

611比较分析法

612结构分析法

613比率分析法

614趋势分析法

62财务报表汇总

621多表数据取值

622多表数据汇总

623多文件数据汇总

第7章财务预算编制

71财务预算概述

72销售预测的三种方法

721函数预测法

722图表预测法

723预测工作表法

73分项预算编制

74预算财务报表编制

第8章财务数据可视化呈现

81实用财务图表

811双Y轴柱形图——大小数据同台展示

812对比柱形图——数据有总有分

813复合饼图——先总后分看比例

814瀑布图——数据变化更清晰

815旋风条形图——指标对比就用它

816帕累托图——二八定律看得清

82财务分析动态图表

821敏感性分析图——抓主要影响因素

822四象限矩阵图——分区域策略管理

823财务指标图——按指定时间显示

824数据透视图——多维度汇总呈现

附录

附录A实用工具推荐

A1Office加载项

A2Spreadsheet Compare

A3Power BI

A4易用宝

附录B主要快捷键

推荐语