企业数字化转型 技术驱动业财融合的实践指南

李彤
清华大学工学博士，元年科技股份有限公司董事、高-级副总裁，北京国家会计学院特聘学术专家。从事管理会计信息化咨询、研究、系统设计近20年。主持实施康明斯、 海尔、美的、TCL、国美、顺丰等百余家大型企业集团的管理会计和财务共享中心的信息化建设工作。

贾小强
元年科技股份有限公司副总裁，曾供职于普华永道，具有16年的财务管理咨询经验，主要研究领域包括企业财务转型、全面预算管理、财务分析报告、成本管理等，曾为吉利集团、中集集团、华润万家、中化集团、中铁股份、恒大地产等多家企业集团提供专业咨询服务。在企业战略投资并购领域，曾在多起百亿美元规模的重大国际并购案中担任财务投资专家。作为客座讲师，长期受国资委、国家会计学院、国家行政学院等部门和院校的邀请为企业学员进行财务管理培训，分享业界先进的财务管理经验。

季献忠
元年研究院数字化转型研究员。20多年来，擅长从“产业、财务、IT、政策”四个维度考察企业发展规律，以其敏锐的洞察能力、娴熟的文字功底，为企业提供战略、市场、营销、供应链等方面的咨询服务。曾任美国SSA中国公司行业经理、微软中国MBS大客户总监、美国Symix中国区总经理、软通动力公司集团副总裁、《中国电子报》编辑记者、ENI经济和信息化网创始人。

一、财务投资专家、财政部全国会计信息化标准化技术委员会咨询专家、财政部全国会计领军（后备）人才联手打造，来自元年科技股份有限公司、中央财经大学的智慧结晶。元年科技股份有限公司是国内管理会计实施落地的领-先实践者，在企业数字化转型与智能财务方面，做了很多行业领-先的探索与实践，已为国内700+企业提供智能共享解决方案。

二、业务数字化+财务数字化+新技术，全面升级企业数字化运营模式！
（1）业务运营数字化：数字化营销+智能制造+采购数字化+商旅数字化
（2）财税管理数字化：财务共享+管理会计+税务共享
（3）数字化转型技术支撑：商业智能与大数据+内存计算+云计算+中台架构+人工智能
通过详细阐述企业数字化转型中业务数字化、财务数字化的建设模式与新技术应用的实际案例，帮助企业打造融合企业数字化营销、智能制造、采购数字化、商旅数字化的业务数字化转型，为包含财务共享、管理会计、税务共享的财税管理数字化转型提供切实可行的解决方案，帮助企业将大数据、云计算。人工智能等新技术融入企业整体业务中台，为企业全面实施数字化转型奠定了坚实基础。

三、丛书“企业数字化转型与智能财务实践系列”的第2本，该套丛书从用智能技术引-领数字化运营、用业财税共享落地数字化运营、用中台思维建构数字化平台三个层面，全面探寻企业在数字化时代以数据赋能业务发展，加速实现我国企业数字化转型的行动路径。

第 1 章数字技术的发展趋势 / 001
1．1　技术革命的发展规律 /　002
1．1．1　技术发展的成熟度曲线 /　002
1．1．2　战略性技术发展趋势 /　004
1．2　破解数字化焦虑 /　007
1．2．1　如何理解“要么数字化，要么‘灭亡’” /　008
1．2．2　企业数字化转型路径 /　008
业务篇
第　2 章数字化营销 /　012
2．1　营销理论的变迁 /　013
2．1．1　科特勒营销理论 /　013
2．1．2　技术进步让营销行为更趋经营本质 /　015
2．1．3　整合营销 /　015
2．2　内容营销 /　017
2．2．1　让内容产生销售机会 /　017
2．2．2　内容管理系统 /　019
2．3　获客之道 /　020
2．3．1　产品数字化 /　020
2．3．2　从入口思维到全触点营销 /　021
2．3．3　提高流量转化率 /　023
2．3．4　B2B 营销特点 /　024
2．3．5　提升线索精度 /　024
2．3．6　线索战绩管理 /　026
2．4　移动营销 /　026
2．4．1　移动体验面临的挑战 /　026
2．4．2　什么是先进的移动营销理念 /　027
2．4．3　7 步实现领先的移动营销 /　028
2．5　数据分析 /　030
2．5．1　用户画像的构建及应用 /　030
2．5．2　用户画像的关键难点 /　031
2．5．3　构建 360°用户画像体系 /　033
第　3 章智能制造 /　035
3．1　数字化的产品研发 /　036
3．1．1　计算机辅助设计 /　036
3．1．2　计算机辅助工程 /　038
3．1．3　计算机辅助工艺过程设计 /　040
3．1．4　计算机辅助制造 /　041
3．1．5　产品数据管理 /　042
3．1．6　产品生命周期管理 /　043
3．1．7　集成产品开发 /　045
3．2　智能工厂 /　045
3．2．1　生产过程自动化技术 /　046
3．2．2　三维打印 /　047
3．2．3　企业资源计划管理系统 /　047
3．2．4　制造执行系统 /　048
3．3　工业互联网 /　049
3．3．1　行业发展回顾 /　049
3．3．2　从 CPS 到 5G 时代的工业云 /　052
3．3．3　内联外通的工业互联网 /　053
3．4　数据驱动 /　053
3．4．1　制造数据的分类和采集方式 /　054
3．4．2　制造数据的状态管理 /　055
3．4．3　制造数据采集的发展方向 /　056
第　4 章采购数字化 /　058
4．1　采购面临的挑战 /　059
4．1．1　采购流程不顺畅 /　059
4．1．2　采购与供应之间缺乏有效协同 /　060
4．1．3　采购系统与财务系统的分隔 /　060
4．2　从传统采购走向共享采购 /　062
4．2．1　采购模式的分类 /　062
4．2．2　采购共享模式 /　063
4．2．3　一站式支出管理 /　065
4．2．4　采购共享模式的特点 /　067
4．3　数据是实现数字化采购的关键 /　069
4．3．1　数据 /　069
4．3．2　技术工具箱 /　070
4．3．3　直观的用户体验 /　070
4．3．4　技能与人才 /　071
4．3．5　新政策、新流程和新运作模式 /　072
4．4　采购共享的应用场景 /　072
4．4．1　某综合集团的采购共享实践 /　072
4．4．2　用数字化构建典当行业新商业逻辑 /　073
第　5 章商旅数字化 /　076
5．1　企业商旅管理的新挑战 /　077
5．1．1　企业商旅管理的发展阶段 /　077
5．1．2　企业商旅管理的迫切需求 /　078
5．2　纳入企业全支出管理范畴 /　080
5．2．1　把商旅供应商纳入企业供应商管理体系中 /　080
5．2．2　支出管理数字化必须做好 4 件事情 /　081
5．2．3　用“寄存账户”汇总员工出行数据 /　082
5．3　与财务系统整合 /　083
5．3．1　共享模式带来商旅管理新模式 /　083
5．3．2　新一代商旅共享平台为价值链赋能 /　085
5．3．3　融入业财税一体化管理体系 /　086
5．4　费控管理和数据分析 /　087
5．4．1　商旅共享实现事前管控 /　088
5．4．2　统一支付简化员工报销流程 /　089
5．4．3　实现事前管控让过程更透明 /　090
5．4．4　用数据分析提升决策质量 /　090
5．4．5　多技术融合提升服务水平 /　091
财务篇
第　6 章财务数字化之财务共享 /　094
6．1　财务共享的发展趋势 /　095
6．1．1　会计电算化历史回顾 /　095
6．1．2　财务共享发展历程 /　096
6．2　智能财务共享 /　099
6．2．1　传统财务共享的局限 /　099
6．2．2　“互联网 +”时代的新挑战 /　100
6．2．3　智能共享平台 /　101
6．2．4　智能财务共享的特征 /　105
6．3　引领企业全面数字化 /　106
6．3．1　财务数字化推动管理升级 /　107
6．3．2　推动数字化项目落地 /　108
6．3．3　从财务共享到企业数字化转型 /　109
第　7 章财务数字化之管理会计 /　112
7．1　数字化下的预算管理 /　113
7．1．1　年度预算的弊端 /　114
7．1．2　从年度预算到滚动预测 /　115
7．1．3　从战略化到场景化 /　117
7．1．4　预算的大数据化 /　124
7．2　全面预算是达成绩效的牵引力量 /　127
7．2．1　编制预算是与业务团队深度交互的过程 /　127
7．2．2　系统实施是助力业务部门提升绩效的过程 /　129
7．3　数字化环境的成本管理 /　131
7．3．1　成本管理应用的历史变迁 /　131
7．3．2　成本管理的方法与实践 /　133
7．3．3　数字化成本管理 /　137
7．4　数字化时代管理会计报告 /　141
7．4．1　管理会计报告概述 /　141
7．4．2　数字化时代管理会计报告的构建基础 /　143
7．4．3　数字化时代管理会计报告的特点和发展趋势 /　145
第　8 章税务数字化 /　147
8．1　税务政策发展脉络 /　148
8．2　税务信息化发展趋势 /　149
8．2．1　部门合作监管共享，协同护税 /　149
8．2．2　发票管理更加严格，五流一致 /　150
8．2．3　企业税务信息化落后，亟须转型 /　150
8．3　税务共享服务中心 /　151
8．3．1　税务共享服务中心的管理模式 /　152
8．3．2　税务共享服务中心的设计思路 /　154
8．3．3　税务共享服务中心的核心功能 /　155
8．3．4　税金管理数字化 /　159
8．3．5　管控决策数字化 /　160
技术篇
第　9 章商业智能与大数据 /　164
9．1　数据仓库 /　165
9．1．1　数据仓库的基本概念 /　165
9．1．2　数据仓库的结构 /　167
9．1．3　数据仓库的多维数据模型 /　171
9．2　内存计算 /　175
9．2．1　内存计算的商业价值 /　175
9．2．2　基于内存计算的多维数据库 /　178
9．2．3　自主可控的内存多维数据平台 /　178
9．3　商业智能及场景化自助分析 /　180
9．3．1　商业智能的发展趋势 /　180
9．3．2　场景化导向的自助分析 /　182
9．3．3　以 AI 为用户导向的自助分析 /　184
9．4　大数据 /　185
9．4．1　大数据的基本概念 /　186
9．4．2　大数据技术 /　186
9．4．3　大数据带来的商业价值 /　188
9．5　数据挖掘 /　190
9．5．1　依靠算法解决数据挖掘问题 /　191
9．5．2　在理解业务的基础上挖掘数据价值 /　192
9．5．3　不断提升数据挖掘技术和方法 /　193
第　10 章云计算和中台架构 /　195
10．1　云计算 /　196
10．1．1　云服务模式 /　196
10．1．2　云计算的特点 /　198
10．1．3　财务共享上云 /　200
10．2　中台需求因何而生 /　201
10．2．1　中台是企业管理变革的产物 /　202
10．2．2　企业管理模式和价值链变化催生了中台思维 /　204
10．2．3　中台思维的实质和内涵 /　206
10．2．4　中台应用在财务领域的重要体现是什么 /　209
10．3　基于中台的服务 /　211
第　11 章人工智能的应用 /　213
11．1　人工智能应用场景 /　214
11．1．1　OCR 扫描和电子发票技术 /　214
11．1．2　机器人流程自动化 /　215
11．1．3　语音助手 /　216
11．1．4　酒店推荐 /　218
11．1．5　智能行程规划 /　219
11．1．6　商品推荐 /　220
11．2　区块链 /　222
11．3　智能化的规则 /　224
11．4　企业 AI转型应用的关键节点 /　229
11．4．1　企业 AI 转型的关键在于认知智能的突破 /　230
11．4．2　突破认知智能需要产业协同 /　230
11．4．3　强大的人才培养体系 /　231
11．4．4　从易到难的项目推进原则 /　232
第　12 章搭建适应数字化的 IT架构 /　233
12．1　中台架构加速企业数字化转型 /　234
12．1．1　中台架构是商业实践不断调适的结果 /　234
12．1．2　企业 IT 系统需要做出哪些重构 /　235
12．1．3　新一代技术架构的核心优势 /　239
12．2　数字化转型的风险 /　242
12．2．1　“一把手”缺位 /　242
12．2．2　管理层没有形成共识 /　243
12．2．3　犹豫不决，贻误良机 /　243
12．2．4　在如何起步上纠缠太久 /　243
12．2．5　没有合适的技术人才策略 /　244
12．2．6　变革的阻力 /　244
12．2．7　落入技术的陷阱 /　244
12．2．8　缺乏连续性 /　245
参考文献　/　247
后记　/　249