管理的变革

《管理的变革》一书收录了邓荣霖教授多年来紧密结合中国实际对企业管理进行理论研究的丰硕成果，从内容上划分为管理篇和创新篇两大板块。长期以来，邓教授采用理论与实践相结合、国内和国外相结合的科学研究方法，提出问题、分析问题、解决问题，通过对中国各阶段发展演变趋势的紧密把握，提出了富有新意的思路和对策来推动管理理论的研究和管理理论的创新变革。邓教授的管理理论源于实践，用于实践，并通过极为精练的语言和文字表达出来，惠及广大读者。

邓荣霖

1937年生于福建长乐，中国人民大学商学院教授、博士生导师。1957年入中国人民大学工业经济系学习，1961年毕业留校任教。历任教研室主任、系主任、校学术委员会委员、校学位委员会委员兼工商管理分会主席，国务院学位委员会第四届工商管理学科评议组成员。兼任中国工业经济联合会学术委员会副主任，中国企业联合会、中国企业家协会常务理事，原国家经贸委企业研究专家委员会副主任，北京市人民政府顾问、福建省长乐市人民政府顾问。邓荣霖教授是我国公司治理理论和组织制度理论的重要奠基人，先后出版《工业公司概论》《公司经营学》《现代企业制度概论》《国有企业公司制改造》《论公司》《论企业》《论管理》等教材和著作。

本书融会了邓荣霖教授多年以来基于实践的研究心血，其理论之有效性已经得到了充分的检验和证明，读者从书中看到的不止是极具代表性的企业管理案例，还有邓教授对现状的深刻思考；读者所能领略的除了清晰的结构脉络和便于应用的实战经验，还有邓教授基于实践不断创新的精神、广博的管理理论知识以及富有创见的思维方式。邓教授的研究不仅注重解决现实问题，还着眼于未来发展，在理论上和实践上都为我国社会主义市场经济的发展和我国企业的改革与发展做出了杰出贡献。

序言

改革开放40 多年来，我国实现了从生产力相对落后的状况到经济总量跃居世界第二的历史性突破，实现了人民生活从温饱不足到总体小康、奔向全面小康的历史性跨越。这一举世瞩目成就的背后，有无数专家、学者和研究人员的伟大贡献和无私付出，邓荣霖教授正是这些贡献者中的典范。

邓荣霖教授被誉为中国经济学研究领域三大泰斗之一，他从1961 年毕业留校到1978 年改革开放，长期从事工业企业管理教学和研究工作，对传统计划经济体制下工厂的组织形式的弊端了如指掌。1979 年11 月至1982 年2 月，邓教授作为改革开放之后国家首批公派国外的高级学者，前往南斯拉夫留学，对南斯拉夫工业企业管理进行深入研究。1982 年，邓教授从南斯拉夫留学回国后，在高校率先开设“公司概论”课

程，同时撰写了《南斯拉夫工业经济管理学》，开创了中国现代企业和公司理论与实践研究的新领域。 1984 年9 月和1986年12 月，邓教授参加《公司法》起草工作及研讨，见证并参与了我国经济体制的变革过程及管理方式的转变过程。1987年，作为我国企业改革的亲历者和研究者，具有多年国内及国外企业管理研究经验的邓教授指出，股份有限公司和有限责任公司将成为我国社会主义公司体系中两种最基本的公司责任形式。1993 年，邓教授任中国人民大学博士生导师，在担任系主任期间, 筹建了中国人民大学国际企业管理专业。1997 年，邓教授担任国务院学位委员会工商管理学科评议组成员。多年来，邓教授从未停止对企业改革和发展等问题的研究和探索，他围绕公司理论和现代企业制度理论发表了大量的论著和学术论文；多次参与国家经贸委、国家体改委等有关部委关于公司和现代企业制度方面的专题讨论和研究，其研究成果和建议成为制定有关政策的重要依据，邓荣霖教授也由此被理论界和实业界赞誉为“邓公司”。

邓教授的管理思想从实践中来，并用以实践，以简练易懂的语言表达，将管理的真谛囊括其中，得出指导企业长期发展的科学管理理论。邓教授多年来紧密结合中国实际情况，立足于中国企业发展的现实，采用理论与实践相结合、历史与现实相结合、国内与国际相结合、原理与个案相结合的研究方法，对企业制度和企业管理、中国企业成长和发展等多个方面做出详尽的理论研究。他的研究紧密把握各个历史阶段的中国企业状况和发展趋势，针对推动中国企业理论研究和企业实践的发展提出的新思路和对策，具体包括以下几个方面。

在法制的建设和完善方面，邓教授是我国最早系统研究公司理论的著名学者，他从考察经济发达国家的公司组织入手，对比分析了我国现状，建立了较为系统的公司理论体系，并运用于我国的实践。他在公司和现代企业理论与实践研究领域做出的重要论述，完整呈现了中国公司发展的曲折历程。邓教授曾参与《公司法》《国有资产管理法》的起草工作，在建立相互联系、相互制约的法人治理结构方面, 做了系统的早期探索。他始终坚持要尽快制定《公司法》，以规范我国公司法律形式和公司经营行为。1984 年邓教授提出，要合理组建工业公司，就要实行政企分开、自愿互利和采用多种组织形式。1987年邓教授主编的《工业公司概论》系统地提出了“建立并发展具有中国特色社会主义公司体系”的理论框架。1992 年，党

的十四大正式把建立社会主义市场经济体制作为我国体制改革的目标。在新的形势下，邓教授把研究重点放在现代企业制度以及与建立现代企业制度相关的整个经济体制改革上，发展并建立了独特的关于现代企业制度的理论体系。1994 年《公司法》颁布并实施之后，他继续关注《公司法》的建设情况。在充分肯定我国第一部《公司法》的现实作用和战略意义的前提下，他认为《公司法》中存在一些遗留问题和不完善之处，比如若干条例还需要制定具体的实施办法，一些法律条文留给执法部门过多的执行空间等，并详细研究了《公司法》施行中需注意的现实要点。除此之外，他还参与了早期国有资产法的立法体系指导思想及草案的有关讨论和研究活动。

在现代企业作用和现代企业制度优势方面，邓教授认为，企业是集合经营要素并在利润动机和承担风险条件下为市场提供产品或服务的组织。企业在经济体系中具有重要的地位和作用，它是社会物质财富创造的基本单位，是社会生产力发展的载体，因此任何一个国家都需要为企业成长和发展提供良好的外部环境。在对企业实质认定的基础上，邓教授进一步指出现代企业是指拥有现代技术和现代管理的企业，并调现代企业制度有六大优势。第一，现代企业制度可以极大地提高专业化协作水平。第二，现代企业制度可以做到工商结合、工贸结合、农工商结合。第三，现代企业制度能够实现生产科研结合。第四，现代企业制度可以做到产业资本和金融资本相结合。第五，现代企业制度有利于实现企业资源的综合利用。第六，现代企业制度可以带来规模经济效益。

在现代企业制度建设方面，邓荣霖教授认为，企业是一个系统，现代企业制度建设应该包含企业系统的全部内容。总体来看，现代企业制度主要包括现代企业产权制度、现代企业组织制度和现代企业管理制度。首先是产权制度创新。在规范股东的基础上实现股权多元化，股权结构要合理，实行股东所有权与公司法人财产经营权分离的产权制度。其次是组织制度创新。企业内部的组织结构要变革，建立和规范公司法人治理结构。最后是管理制度创新。建立战略管理与业务管理相结合的制度，建立综合的、系统的、科学的业务管理制度，处理好管理工作中的制度建设和人本管理的关系。关于这些论述，邓教授在当初提出“建立并发展具有中国特色的社会主义公司体系”构想和论述股份制企业的外部关系时大部分已有涉及，此后又做了进一步的丰富和完善。

在国有企业改制及民营企业建制方面, 邓教授提出，在我国国有企业改革一直都被定位为经济体制改革的中心环节，这是由国有企业在整个经济体制中的地位所决定的。邓教授长期关注国有企业的改革问题，他认为国有企业依靠优惠倾斜政策已走到尽头，靠推广经验或单纯换企业领导也不行，国有企现阶段的改革应是改制，改制是改革的延续和发展。国有企业改制，应该着重解决如下四个问题：第一，股权多元化。第二，股权结构要合理。第三，处理好所有者与经营者的关系，实行公司所有者与经营者分离的制度。第四，建立公司法人治理结构。在民营企业建制方面，邓教授指出从企业本身来说，不问“姓公姓私，姓社姓资”。作为现代企业制度表现形式的股份制企业，既可以通过国企改制来形成多元化的股份制企

业，也可以通过民营企业吸收新股权来建立股份制企业，殊途同归，方向是共同的。民营企业是从无到有，由小到大，由弱变强，要由原来家族式管理、人盯人管理、个性管理发展到制度化管理，即建立现代企业制度。所以，国有企业是改制，民营企业是建制，它们的共同方向是建立现代企业制度。在这一背景下，邓教授提出了“现代企业制度是国有企业改制和民营企业建制的共同方向”这一命题。

在企业文化与企业制度的关系方面，邓教授不仅看到了企业制度对企业发展的作用，而且能够准确理解企业文化的本质及其对企业发展的重要作用。他认为企业文化建设最重要的是增强企业凝聚力。企业作为一种由人组成的以利润为目的的组织系统，其组成要素主要包括制度、文化、战略和组织等。其中，战略决定了企业发展的目标，组织决定了每个人在企业中的位置，而制度和文化则起着约束和规范企业中人的行为的作用。邓教授指出，企业制度是有形的，企业文化是无形的；企业制度是物质的，企业文化是精神的；企业制度是外在的，企业文化是内在的；企业制度是他律的，企业文化是自律的。企业文化能引导人善的一面，企业制度能抑制人恶的一面，因此，两者都是企业发展建设必不可少的，是企业发展的两大

支柱。

在企业制度创新方面，邓教授认为，制度的障碍是困扰企业发展的最大障碍。回顾企业发展的历程，改革初期有一些企业是靠优惠政策倾斜扶持发展起来的，但到了现在要想长远发展就成了问题。改革到现在企业之间的差异愈来愈明显，企业发展的情况千差万别，靠“一刀切”式的制度模式已经不能解决所有企业的问题，必须一对一地解决，完善企业管理制度上的缺陷已是迫在眉睫。我们的企业习惯于出现问题就换领导而不是换制度，其实很多企业问题普遍反映出的不是企业领导的问题，而是制度的问题，因此我们要找出其中的规律。邓教授认为，要规范企业制度，首先需要破除传统计划经济体制划分企业的标准，建立与社会主义市场经济相适应的企业制度分类标准。关于建立与社会主义市场经济相适应的企业制度分类标准，邓教授提出应按照企业资产所有者形式的不同来划分企业制度，这样可以使企业资产责任明确，有利于企业制度的规范、提高企业的市场竞争力，促使有实力的企业进行跨国经营和合作。因此，这就要求我们应该毫不动摇地坚持企业制度创新的方向即建立现代企业制度，并坚定不移地按照现代企业制度的要求付诸实际行动，深刻领悟其重要的现实作用和深远的战略价值。

纵观邓教授的研究历程，我们可以清楚地看到他对公司及现代企业制度理论研究的思想脉络，以及他在公司理论研究领域所做出的突出贡献，其研究有这样几个特点。第一是科学性。他的研究注重发掘事物发展的一般规律，抓住公司理论和现代企业制度在经济体制改革中的核心地位和作用这一问题的本质进行系统研究，他的论述直到今天仍能与国际接轨、符合现代市场的经济发展规律。第二是系统性。他的理论以公司为核心，对企业的制度形式、企业的组织形态、企业的经营管理、现代企业制度的建立、企业的文化建设进行了系统性的研究，使他的研究既有层次性，又有连贯性，更多地着眼于创造整体效益，发挥综合效应，达到整体优化。第三是实践性。他的研究注重理论与实践结合，紧紧抓住了中国如何实

现工业化这一大的时代命题，使得研究从实践中来，到实践中去并能有效解决实际问题。第四是创新性。邓教授看到了计划经济体制的弊端，指明了国有企业改制和民营企业建制的方向，建立了与社会主义市场经济相适应的企业制度分类标准，他的研究总能走在时代前列，紧跟时代节奏并提出新观点。第五是前瞻性。邓教授抓住公司这一市场经济的核心命题，对我国社会主义市场经济体制改革和公司发展方向做出了前瞻性的研究和预见，并在此后为我国企业改革和发展的实践所证明。

从邓荣霖教授的诸多学术研究中，我们领略到他科学的方法和踏实的作风，正是这样优秀的科研品格使他在公司理论和现代企业制度等方面的研究在国内处于领先水平。邓教授把管理的实质归结为“把复杂问题简单化，把简单的事做好”。

管理是一个具有丰富内涵的概念，其具有时代特征，不同时代管理活动的主题和关注点会存在一定的差异。这就要求管理研究必须针对实践中的问题进行长期、系统、客观的观察、理解、认知和分析，由此形成的管理理论才能是历史与现实、理论与实践紧密结合的产物。管理理论强调对市场机制的坚持，在管理活动中，要处理好市场经济体制中各个成分的关系。而管理变革强调创新，创新是推动管理理论持续展的重要动力，通过“破中有立，立中有破，不破不立，不立不破”来形成破与立的统一，达到管理与变革的有机结合。

《管理的变革》收录了邓教授多年来紧密结合中国实际对企业管理进行理论研究的丰硕成果，从内容上划分为管理篇和创新篇两大板块。邓教授认为，管理是企业为实现经营目标而使具有凝聚力的全体员工都认同的这样一个价值观；而管理理论是一个知识体系，是一个学科集群，其目的就是要在发展变化的会中，构成与之自相适应的系统。要使这一系统能够得到持续地、高效率地输出，不仅要求运用现代化的管理思想和管理组织，还要求使用现代化的管理方法和手段来发展现代管理科学。

书中邓教授特别强调，企业管理是市场经济条件下的企业管理，绝不能还原到计划经济体制的企业管理，主要有四个要点。

第一个要点，企业管理是企业制度的一个部分，企业制度有三个部分：一为产权制度，二为组织制度，三为管理制度。产权是前提，组织是保证，管理是基础，三者紧密相连。

第二个要点，不同的公司制度有不同的产权结构，组织包括组织结构、组织机构。组织机构在《公司法》中叫公司治理结构，或公司法人结构，这些常识问题要达成共识。在中国很多地方没有达成共识，导致很混乱，各地有各地的想法和做

法，不是按照市场的规律来做。

第三个要点，企业管理制度与人本管理的关系。这一点是要点中最为重要的。在企业管理当中，企业文化属于“软”的方面，是引导人善的一面；企业制度属于“硬”的方面，是遏制人恶的一面。企业管理一定要“软”“硬”结合，双管齐下。

第四个要点，企业管理的内部条件与外部条件。人力资源条件等属于企业管理的内部条件；社会环境、法律环境、人文环境、宏观经济环境、微观经济环境等属于企业管理的外部条件。企业管理，在无法改变外部环境的情况下，就要发挥内部优势，同时把劣势对企业的影响降到最小。这也符合哲学原理，内因是主要的，外因是次要的。

处在新时代，制度建设依然是各家企业亟待解决的共性问题。任何一种企业管理制度都不可能放之四海而皆准，企业的管理工作需要不断创新，包括以高新技术、新产品去开拓新市场，以内部组织结构变革来进行组织创新，以重组企业内外部关系为重点进行管理创新，以创新管理战略和业务模式推动持续发展，以夯实基础和精细管理促进模式优化，以文化创新和软实力建设来形成价值升级……这些都是管理变革的灵魂。

创新，首先是产权制度的创新。建立现代公司制度，就是要建立一种资产所有者和经营者分离的制度，推行股权多元化，在公司内部形成经营者持股、技术人员持股甚至职工持股的制度，用制度激励人、留住人、管理人。企业产权制度的实质不单单是财产归谁所有的问题，更要求有责任制和建立在责任制基础上的社会化。其次是组织制度的创新，要处理好企业内部的分工与协调的关系, 建立合理的企业分工制度和在分工基础上的协调制度，构建适合企业的组织结构，用制度管人。

强调制度创新，因为市场经济是法治经济，不是人治经济，人是暂时的，而制度是永恒的，生产是无限的。企业不是讲大道理，讲永恒真理的地方，所以应从微观上更快地完善和创新企业制度，为企业的持续发展奠定制度的基础保证。

纵览邓荣霖教授的研究历程，其在国内开创并系统研究了公司理论和现代企业制度理论，对企业进行了全面、深入、系统的研究和论述，对经济发达国家和中国企业在成长和发展过程中的制度创新和管理创新实践进行深刻剖析和系统总结。邓教授用实行和真知真正做到了其治学格言所写：专中有博、博中有专。邓教授有言：“学校有专业，专业是要专，但不能钻牛角尖，要专中有博，在博中求专，这是专与博的关系，企业管理学科要不断发展，它是一个专业，但是它要不断发展。实践常青，理论不止，科学知识代代相传。”

回首过去，无论是学术成就，还是传道授业，邓荣霖教授都为中国管理的探索和发展做出了重要贡献。他用朴实的文字、简单的言语和精准的思想来阐述理论、指导实践，真正做到了化繁为简，即“说得清，听得懂，用得上”。在《管理的变革》一书中，我们不仅能够看到邓教授对现状的深刻思考，还能领略其基于实践不断创新的精神、广博的管理理论知识及富有创见的思维方式。邓教授的研究不仅注重解决现

实问题，还着眼于未来发展，在理论上和实践上都为我国社会主义市场经济的发展和我国企业的改革与发展做出了杰出贡献。

刘鹏

中国企业联合会 中国企业家协会

副理事长

2022 年春

目 录

| 管理篇 |

中国企业管理的现状与展望

企业集团的内部组织与管理

企业组织改革是提高经济效益的重要途径

企业跨国经营的基本战略

企业集团的基础在于公司的发展

建立适应社会主义市场经济新体制的政府职能和企业经营机制

现代企业制度与公司制度

关于现代企业制度的问题

市场经济条件下的企业行为及其与行业组织的关系

现代企业法人制度：国有企业公司化改造的方向

经济增长和企业行为

现代企业管理制度纲要

现代企业制度与政府职能

资本营运与国有企业改革（上）

资本营运与国有企业改革（下）

建立和规范公司法人治理结构

中国大型公司与企业集团发展的关系

母子公司体制

企业制度与战略管理

企业制度与企业管理

中国企业改革和发展的最新动向

| 创新篇 |

通过制度创新实现持续发展

入世后的企业制度规范与政府职能转变

企业改制最新进展及趋势

入世后的企业制度和企业家制度建设问题

企业成长要加强制度创新

现代企业制度是国有企业改制和民营企业建制的共同方向

企业制度创新的方向及应解决的问题

制度创新是企业发展的深层次问题

中国企业“走出去”与企业管理制度创新

“走出去”战略与制度创新

企业和谐：制度创新与人本管理

制度创新是国有企业改革的方向

十把科学“钥匙”打开管理提升之门